法人银行讲稿.pptVIP

银行外汇业务检查情况通报及相关案例分析 许瑾 内容提要 近两年银行检查和处罚情况 资本金结汇业务中常出现的问题 外汇贷款业务中常见的问题 办理外债业务中常出现的问题 办理贸易项下收付汇业务中常见的问题 办理个人结售汇业务中常见的问题 其它常见的违规表现 法人金融机构在办理业务中应注意的问题 对银行的建议 参与总局组织检查情况 2010年上半年开展对工商银行、建设银行全面外汇业务检查。我省选择对工商银行系统的6家分支机构进行检查。 2010年下半年开展对银行短期外债和表外业务的专项检查，我省选择渣打银行苏州分行、中国银行无锡分行进行了专项检查。 2010年年底开展打击违法违规外汇资金流入专项检查，我分局对中行、农行和交行的20家分支机构以及星展银行（中国）有限公司苏州分行开展了现场检查。 2011年下半年开展2010年被查银行进行回访检查，我分局对中国银行、农业银行、交通银行等26家银行分支机构进行了专项检查。 分行自行组织的外汇业务检查情况 2011年上半年配合打击连云港部分企业擅自改变资本金结汇用途案件的检查，组织对连云港江苏银行、农业银行进行资本金结汇专项检查。 2011年下半年参与分行系统综合执法检查。外汇检查处做为牵头处对广发银行南京分行、中信银行南京分行进行外汇业务专项检查。江苏省辖内各中心支局也根据本中心支行的工作安排，参与对当地银行的综合执法检查。 江苏省辖内各中心支局根据情况，自行开展了银行现场检查，2010年以来共对约108家银行分支机构进行了现场检查。 今年的银行检查工作计划 开展中资银行分支机构外汇业务合规性专项检查。2012年3-6月，根据总局统一部署，组织对中国建设银行江苏省分行、中国工商银行江苏省分行、光大银行南京分行、华夏银行南京分行、江苏银行、南京银行外汇业务合规性自查，并在自查基础上选择中国建设银行江苏省分行等2-3家金融机构进行现场检查。重点检查银行经常资本项下结售汇业务、企业利用银行外汇贷款、远期信用证、海外代付等表内和表外工具实现境内外融资情况、服务贸易、转口贸易及贸易外汇管理制度改革情况等，研究跨境资金异常双向流动的渠道和外汇管理政策的风险点和薄弱环节。各地中心支局应选取当地建设银行分支机构开展同步检查，同时还可根据地区实际情况，在工商银行、光大银行、华夏银行地方分支机构或地方法人银行中选择1-2家进行现场检查。 开展证券公司外汇收支业务专项检查。2012年8－10月，在总局的统一指导下，在辖区内选取1-2家证券公司开展外汇收支业务合规性专项检查。检查侧重了解证券公司外汇业务开展情况和特点，掌握其产品类别、交易规模、主要币种、期限和交易方向等情况，研究其面对外汇市场变动所作出的反应、对外汇市场的预期以及对结售汇顺差可能产生的影响。 处罚情况 近2年，我们已对11家银行的42个分支机构违反外汇管理的行为进行了处罚，涉案金额约10.08亿美元，罚款719万元人民币。 在加大对银行的检查频率、提高检查覆盖面的同时，外汇局进一步加大对外汇资金违规流入行为的处罚力度。2009年外汇管理总局在对9个典型资金流入案件处理中，除对违规银行进行经济处罚外，还暂停了其相关外汇业务资格，其中包括工商银行邗江支行。2010年10月和12月，外汇管理总局通过央视等新闻媒体，分两批对包括工商银行邗江支行的9家法人银行的18家分支机构的外汇违规行为进行了集中曝光。我省常州市中心支行根据检查情况，停办4家银行分支机构的资本金结汇业务。 《外汇管理条例》规定的金融机构主要违规类型 未经批准擅自经营结汇、售汇业务的 办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的 违反规定办理资本项目资金收付的 违反规定办理结汇、售汇业务的 违反外汇业务综合头寸管理的 违反外汇市场交易管理的 未按照规定进行国际收支统计申报的 未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料的 未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实的 违反外汇账户管理规定的 违反外汇登记管理规定的 拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的 银行办理资本金结汇业务中常出现的问题——主要政策依据 第一部：2008年8月29日，国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知（汇综发[2008]142号）：明确支付结汇制和审核材料 第二部：2011年8月1日，国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的补充通知（汇综发[2011]88号）：发票真实性验证 第三部：2011年11月9日，国家外汇管理局关于进一步明确和规范部分资本项目外汇业务管理有关问题的通知（汇发[2011]45号）：进一步明确禁止类结汇支付项目（企业间借贷支付、保证类支付） 银行