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企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：纳税人识别号：纳税人名称： 金额单位： 元 (列至角分)类别行次项目金额利润总额计算1一、主营业务收入(填附表一)02 减：营业成本(填附表二)3 营业税金及附加4销售费用(填附表二)5管理费用(填附表二)6财务费用(填附表二)7 资产减值损失8 加：公允价值变动收益9 投资收益10二、营业利润11 加：营业外收入(填附表一)12 减：营业外支出(填附表二)13三、利润总额(10+11-12)0应纳税所得额计算14 加：纳税调整增加额(填附表三)15 减：纳税调整减少额(填附表三)16其中：不征税收入17 免税收入18 减计收入19 减：免税项目所得20 加计扣除21 抵扣应纳税所得额22 加：境外应纳所得弥补境内亏损23 纳税调整后所得(13+14-15+22)24 减：弥补以前年度亏损25 应纳税所得额(23-24)应纳税额计算26 税率(25%)27 应纳所得税额(25*26)28 减：减免所得税额(填附表五)29 减：抵免所得税额(填附表五)30 应纳税额 (27-28-29)31 加：境外所得应纳所得税额 (填附表六)32 减：境外所得抵免所得税额(填附表六)33实际应纳所得税额(30+31-32)034减：本年累计实际已预缴的所得税额35其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36 汇总纳税的总机构财政调库预算的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊预缴的税额38 合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例39 合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补(退)的所得税额(33-34)附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章：经办人：申报日期： 年 月 日代理申报中介机构公章：经办人及执业证件号码：代理申报日期： 年 月 日主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期： 年 月 日收入明细表填报时间： 金额单位： 元 (列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)收入合计 (2+13)02(一) 营业收入合计 (3+8)3 1、主营业务收入 (4+5+6+7)4 (1) 销售货物5 (2) 提供劳务6 (3) 让渡资产使用权7 (4) 建造合同8 2、其他业务收入 (9+10+11+12)9 (1) 材料销售收入10 (2) 代购代销手续费收入11 (3) 包装物出租收入12 (4) 其他13 (二) 视同销售收入 (14+15+16)14 (1) 非货币性交易视同销售收入15 (2) 货物、财产、劳务视同销售收入16 (3) 其他视同销售收入17二、营业外收入 (18+19+20+21+22+23+24+25+26)18 1、固定资产盘盈 19 2、处置固定资产净收益20 3、非货币性资产交易收益21 4、出售无形资产收益22 5、罚款净收益23 6、债务重组收益24 7、政府补助收入25 8、捐赠收入26 9、其他 经办人(签章)： 法定代表人(签章)：成本费用明细表填报时间： 金额单位： 元 (列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)成本合计 (2+7+12)02(一) 主营业务成本 (3+4+5+6)3 (1) 销售货物成本4 (2) 提供劳务成本5 (3) 让渡资产使用权成本6 (4) 建造合同成本7 2、其他业务成本 (8+9+10+11)8 (1) 材料销售成本9 (2) 代购代销费用10 (3) 包装物出租成本11 (4) 其他12 (二) 视同销售成本 (13+14+15)13 (1) 非货币性交易视同销售成本14 (2) 货物、财产、劳务视同销售成本15 (3) 其他视同销售成本16二、营业外支出 (17+18+……+24)17 1、固定资产盘亏 18 2、处置固定资产净损失19 3、出售无形资产损失20 4、债务重组损失21 5、罚款支出22 6、非常损失23 7、捐赠支出24 8、其他25三、期间费用 (26+27+28)26 1、销售(营业)费用27 2、管理费用28 3、财务费用 经办人(签章)： 法定代表人(签章)：纳税调整项目明细表填报时间： 金额单位： 元 (列至角分)行次项目账载金额税收金额调增金额调减金额1一、收入类调整项目21、视同销售收入(填写附表一)32、接受捐赠收入43、不符合税收规定的销售折扣和折让54、未按权责发生制原则确认的收入65、按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益76、按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资收益 87、特殊重组98、一般重组109、公允价值变动净收益(填写附表七)1110、确认为递延收益的政府补助1211、境外应税所得(填写附表六)1312、不允许扣除的境外投资损失1413、不征税收入(填写附表一(3))1514、免税收入(填写附表五)1