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财务知识培训 一、营业款的管理制度 二、备用金的管理制度 三、当班日志的运用 四、发票的开具 五、信用卡的使用规范 六、预收账款及预付金单的填写要求 七、客人结账单及附件 八、前台上交财务报表 九、物资的管理 营业款的管理制度 1 、投款时应由交款人和前厅经理一同清点现金，正确填写交款单，封入封包，在封包齐缝处盖章后投入投币箱。 2、 同时在交款登记簿上记录投入日期、投入时间、交款金额，并由交款人和前厅经理签字。 3、 取款时必须由前厅经理和驻店会计（出纳）一同开启保险箱，由前厅经理控制密码，驻店会计（出纳）保管钥匙。 4、 取出的封包应和交款登记簿的投入包数一一核对，核对无误后，在交款登记簿上记录取出日期、取出时间，并由驻店会计（出纳）和前厅经理签字。 备用金的管理制度 核准备用金需根据连锁店的房间数及出租率情况而定，由前厅填写备用金申领单到财务室申请。 1、备用金应逐班移交，如只有1名夜班当班人员时，此人需将日班的各当班人员备用金全额接受。 2、班次之间交接时，现金+当天负当班款项=备用金数额。备用金交接后，当班人员应把备用金金额输入PMS4.1系统本人的“当班日志”中，便于当班人员随时清点现金。 3、 如果由于退款较多无法将全额备用金移交下一班，应将当班日志另行打印1份，在接班人员清点备用金后，交接双方签字，留于接班人员，作为财务为接待人员补足备用金的凭证。 4、财务会在当天退回前一天（0点-24点）的负当班款项。 5、 若临时发生备用金周转不够，则需办理借款手续后，向财务借支，并于当日17：00前还清。 发票管理规范 正确开具发票（填开式） 1、手填发票必填项：购货单位名称、日期、摘要、单价及合计金额、开票人、企业盖章 2、正确填写数字:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾 3、数字结尾填写“整”字，分后无需填写整 4、中文大写前应标注“人民币”字样 5、小写前应“?￥ ”标出 6、开具发票的大小金额必须一致。阿拉伯数字与汉字金额要相等 7、规范填写“开票人”栏目，开票必须填写其姓名或私章，姓名不能只填姓或工号，也不能用英文名。 注意事项： 1、发票将发票联与兑奖联撕下，存根联要保留完整，以旧换新。兑奖联不得刮开，违者将予以处罚。 2、按顺序填开，不得跳号、漏号. 3、如果客人丢失了发票联，不可重新开具发票，只能查对记帐联，确认无误后，按原实际情况出具书面证明。如果客人索取以前不要的发票，在查明日期、姓名后，至财务取回给客人，不可重新开具发票。 4、不允许多开发票给客人，如有特殊情况，不能轻易回绝客人，通过当班主管请示营业部经理。 5、前台需要清楚的知道所保管的票据数量，存根联不能遗失，记帐联的要求与整个收款结帐金额相一致。 6、发票以旧换新，始终保持一定的周转量。 五、信用卡的使用规范 1、中行-长城卡 农行-金穗卡 工行-牡丹卡 交行-太平洋卡 建行-龙卡 2、要保留原预授权签购单、登记单、账单明细、消费发票，保存2年备查。 3、对于预授权客人（长住客），至少在一星期之内要做一次预授权完成。 4、做预授权操作时记下有效期（银行卡的有效期，非签购单的有效期），因为做手工解除预授权时需输入有效期。 5、如果预授权为当日，客人需要撤销，则不要拉消费（除非经客人同意），最好直接进行撤销的操作。 每天24：00后打印信用卡结算报表。 信用卡必须本人使用。持卡人的性别注意是否与卡面凸印的MS或MR相符。注意核对签名，如果背面无签名，注意核对身份证的姓名是否与卡面拼音相符。 注意信用卡面上的有效截止日。 注意卡面是否有破损、剪角、VOID字样。 拒绝给客人试卡。 预授权的注意事项 1、预授权只是对持卡人授权额度进行冻结，并不进行实际扣账,交易成功后要妥善保存单据，供离店结算时查阅预授权号、预授权日期等信息，完成收款。 2、每笔预授权交易，只能进行一次预授权完成交易，如输入差错，可通过预授权完成撤销（具体方式见“预授权完成撤销”）对所作的预授权完成进行撤销，撤销成功后再次提交预授权完成交易。 3、预授权完成交易必须在预授权交易日起30天内完成，否则发卡银行拒付，只能通过托收处理，产生的风险由商户承担。由于预授权完成（手工）交易需由受理行操作人员手工处理，建议商户在预授权交易日起２５天内（如临近长假，应在２０天内）提交，给收单银行预留一定处理时间。  六、预收账款和预付金单的填写要求 1、 预收标准 标准房价*(1+拟住天数） 以此类推 2、所有预收定金全部输入电脑，按当班日志全额交财务，以便查询。 3、用支票预付账款的，必须提前三天将支票交财务，若是直接拿支票来入住，,可先预收部分押金，等支票到帐后，退还现金。 4、手工预付金单需注意事项 填写手工预付金凭证或收