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金融理财概论 金融理财概论 1.概述 2.计算基础 3.个人/家庭财务管理 4.投资规划 5.教育规划 6.居住规划 7.保险规划 8.退休规划 9.税务规划 10理财规划实务 练习-综合案例 参考书籍 中国金融教育发展基金会金融理财师标准员会，《个人理财》，中信出版社，2004年11月 ---FPCC（Fundamentals of Financial Planning)唯一授权指定用书 陈工孟，《个人财务策划》，北京大学出版社 ，2004 李善民，毛丹萍，《个人理财规划：理论与实践》，中国财经出版社，2004年9月 NEXT FPCC惟一授权考试指定用书  投资规划 个人理财 个人风险管理与保险规划 员工福利与退休计划 个人税务与遗产筹划 第一章 金融理财概述 本章内容： 个人理财本质、内容 个人理财历史、现状 金融理财师的执业资格 第一节 个人理财的本质 一、什么是金融？ 二、什么是个人理财？ 三、个人理财的金融环境是什么？ 一、什么是金融？ 金融是研究个人、企业和政府之间进行货币和信贷转移的过程、机构、市场和工具的学科。金融是应用经济学，金融研究的是货币流动如何促进生产和分配。 首先，微观经济学把注意力集中在利润最大化假设上，而金融关注重点是确保所有者权益价值的最大化，它所包含的内容远比企业利润最大化宽广。利润最大化并不能实现所有者权益价值最大化。 其次，金融所关注的问题更多地在于各经济主体之间的资金传递，即金融研究资金的时间价值以及利率对货币时间价值和投融资决策的影响。金融关注资产定价及定价过程的资产所有权现金流的时间性。 再次，金融关注的重点是现金流，不是利润，而微观经济学关注的重点是利润。 最后，金融研究广泛使用风险概念。 二、什么是个人理财？ 1、含义：个人理财是指评估、制定个人或家庭合理利用财务资源，实现人生目标的综合过程。它是由专业的金融理财人员通过明确客户的理财目标、分析客户的财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案这样一种金融服务。 2、范围： 生活理财 投资理财 判断：个人理财的根本目的是追求客户投资利益最大化？ （１）生活理财 帮助客户设计一个将其整个生命周期考虑在内的终生生活及其财务计划，将客户未来的职业选择、子女及自身的教育、购房、保险、医疗及养老、遗产及事业继承、税收等各方面的事宜进行妥善安排，使客户在不断提高生活品质的同时，即使在年老体弱及其收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终达到终生的财务安 全、自主、自由和自在。 （２）投资理财 在客户的生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇和不动产及艺术品等各种投资工具时的最有回报，加速个人/家庭资产的成长，从而提高家庭的生活水平和质量。 3、个人理财目的--未雨绸缪想到未来，考虑风险 4、个人投资理财的主要内容 投资规划 居住规划 教育投资规划 个人风险管理和保险规划 个人税务规划 退休计划 遗产规划 个人（家庭）生命周期与生涯规划 （1）投资规划 货币市场工