第10章_商业银行的风险管理幻灯片.pptVIP

第十章 商业银行的风险管理 第一节 商业银行风险管理概述 风险规避：拒绝或退出业务和市场 风险抑制：加强风险监管，采取相应措施，坏帐发生有个过程 风险补偿：风险定价；担保品变现收入 ；资产损失准备；利润补偿；资本 第十章 商业银行的风险管理 第二节 商业银行公司治理与内部控制 （一）商业银行公司治理的定义 定义：针对银行运作所设计的各种激励约束机制以及制度安排的总和 基本作用：协调股东和其他利益相关者之间的关系，完善透明度、责权划分及制衡机制 （二）公司治理主体（自己看） 股东和股东大会：权力机关 董事和董事会：业务执行机关 高级管理层：对董事会负责，负责具体执行董事会的决策 监事和监事会：对银行业务活动及会计事务等进行监督 激励约束机制 ：薪酬与商业银行效益和个人业绩相联系的激励机制 （一）商业银行内部控制的概念 概念：商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制 （二）商业银行内部控制的原则 全面原则　 审慎原则 有效原则：高度权威性 独立原则　：直接向董事会、监事会和高管报告 经济原则 ：合理的成本实现内控 （三）商业银行内部控制的构成要素 内部控制环境 风险识别与评估 内部控制措施 信息交流与反馈 监督评价与纠正 （自己看） 第十章 商业银行的风险管理 第三节 市场