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XXXXXXXXXXX毕业论文 浅谈我国中小企业融资问题研究 学生姓名： 学 号： 专 业： 指导教师： 完成时间：  内容摘要 在当今全球处在后经济危机时代的宏观背景下,国家虽然出台了一系列积极有效的措施,使金融危机得到了很大程度上的缓解,但我国的中小企业在融资的过程中仍然面临着巨大的压力和困难。中小企业融资难的最直接表现就是银行信贷融资渠道不畅，中小企业面临的信贷融资困境已成为制约企业发展的“瓶颈”。通过分析目前我国中小企业融资的现状，论述了我国中小企业融资难的各种原因，最后对缓解我国中小企业融资难的问题提出了各种对策和建议。 关键词：中小企业??贷款融资??信用 目 录 一、 我国中小企业融资现状 1 （一）融资渠道狭窄 1 （二）融资成本高 1 （三）民间资本充足,但民间融资有待规范 2 二、 我国中小企业融资困难的原因 2 （一）中小企业融资困难的内部原因 2 （二）中小企业融资困难的外部原因 3 三、 缓解我国中小企业融资困难的对策 4 （一）规范中小企业内部管理，全面提高企业的综合素质 4 （二）建立多层次、全方位的金融体系和健全的经营机制 5 （三）改善中小企业融资的宏观政策环境 6 . 关于我国中小企业融资问题研究 改革开放以来，我国中小企业得到了迅猛的发展，对我国国民经济的贡献率不断提高，中小企业在促进经济增长、创造就业机会、增加农民收入、转移农村富余劳动力等方面发挥越来越重要的作用。但是，最近几年，受全球经济危机的影响，加之我国中小企业发展到一定阶段，我国中小企业的发展面临着很大的困难。其中影响我国中小企业进一步发展的最重要的因素是中小企业融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高。解决我国中小企业的融资难题，必将促进我国乃至全球经济的新发展。 一、 我国中小企业融资现状 （一）融资渠道狭窄 1. 在融资渠道上，中小企业比大企业更多的依赖内源融资 由于企业管理水平低，自我积累意识淡薄，内部利润分配中存在短期化倾向，缺乏长期经营思想，导致与发达国家相比我国中小企业融资结构中内源融资的比重还不足20%。 2. 外援融资方式选择上，中小企业更多依赖债务融资 在债务融资中由主要依赖来自银行等金融机构的贷款。但由于缺乏国家政策的支持及中小企业中普遍存在的财务核算不真实的问题，使得中小企业难以获得银行信贷资金的支持 （二）融资成本高 根据中国中小企业金融制度2012调查报告显示,目前中小企业融资成本一般包括:贷款利息,包括基本利息和浮动部分,浮动幅度一般在20%以上;抵押物登记评估费用,一般占融资成本的20%;担保费用,一般年费率在3%;风险保证金利息,绝大多数金融机构在放款时,以预留利息名义扣除部分贷款本金,中小企业实际得到的贷款只有本金的80%,以1年期贷款为例,中小企业实际支付的利息在9%左右,约高出银行贷款率的40%以上。 （三）民间资本充足,但民间融资有待规范 我国的社会体系和人们的消费习惯,导致我国存在高储蓄率。高居民储蓄使得我国的民间资本充裕,尤其是经济发达的沿海地区,如浙江、广东,民间借贷市场十分活跃,在相当程度上取代了银行的功能。但是,民间融资活动基本上处于地下或半地下状况,缺少法律和制度的规范,高利贷等违法活动相对普遍。 二、 我国中小企业融资困难的原因 事物的发展是内外因共同起作用的结果，内因是事物发展的根据，外因是事物发展的条件。从以上融资的现状分析可以看出“融资难”已经严重制约我国中小企业发展。究其根源，既有中小企业自身的原因，也有银行管理制度和国家政策等外部方面的原因。 （一）中小企业融资困难的内部原因 1. 中小企业资本规模小，信息观念淡漠 中小企业经营规模小，生产技术水平落后，产品结构单一且科技含量低，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上中小企业信誉不高，信用观念淡漠，导致银行放贷慎之又慎。不少中小企业信息披露意识不强，财务管理水平低下，信息缺乏客观和透明。此外，个别中小企业还恶意抽逃资金，拖欠帐款、空壳经营、悬空银行债权，造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用水平。 2. 中小企业财务制度不健全 内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业5