财务个部sop.docVIP

概 述 财务部简介 财务部下设四个二级部： 会计部： 会计部的主要工作有： 收集、整理、点核饭店里各处收银台的现金收入和转帐票据，并将其送存银行或到银行办理托收； 支付饭店各部门报销帐款的现金以及签发各种付款支票； 办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行帐户的收支； 发放员工的各种薪金、津贴； 根据人事部门的通知计发离店人员的薪金； 负责员工薪金的分配入帐工作； 审核记帐凭证及所附的原始单据、审核、计算和记录所有支出； 准备各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。 核算总分类帐户并检查、核对各明细分类帐； 编制各种会计报表、财务情况说明和财务预算； 分析和研究每期的财务状况并作出经营预测报告； 整理和保管会计档案。 运作部： 运作部的主要的工作有： 入住客人的消费结算；餐厅、娱乐、商场等营业点客人的消费结算； 结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告。 3、 审核各部门及各收银点交来的营业收入的原始单据、报表等资料后；将饭店的所有营业收入帐单进行整理、分类和汇总，编制营业日报和营业月报； 分析和统计各种营业收入，向总经理及有关部门的负责人提供准确的经营信息； 保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据。 在总经理及财务部经理的的领导下参与饭店信贷政策的制定工作； 调查申请信贷优惠的单位或个人的资信情况及结算记录； 审核、记录、催收、管理和控制各类应收帐款； 计算和审核各旅行社的回扣； 处理客户的预付款，处理各类坏帐及走单。 成本部： 成本部的主要工作有： 采购酒店经营所需的所有物资； 检查、验收进货； 管理控制各类存货的库房。 核算和控制饭店的各项营业成本； 电脑房： 电脑房的主要工作有： 饭店计算机系统及收银设备的日常保养和维修； 编制或修改会计计算机程序及进行数据输入； 协助财务部内各岗位人员编制和打印各种报表和报告； 培训和辅导计算机的使用人员； 起草计算机的有关操作规程； 清除饭店的计算机系统中出现的病毒。 岗位职责及工作内容 目 录 财务部经理岗位职责及工作内容…………………………………6 会计部主管岗位职责及工作内容…………………………………7 会计部应付兼工资兼固定资产管理岗位职责及工作内容………9 会计部出纳岗位职责及工作内容……………………………… 11 运作部主管岗位职责及工作内容……………………………… 13 运作部日审岗位职责及工作内容……………………………… 14 运作部应收岗位职责及工作内容……………………………… 16 运作部收银领班岗位职责及工作内容………………………… 18 运作部收银员岗位职责及工作内容…………………………… 20 成本部主管岗位职责及工作内容…………………………… 23 成本部成本核算员岗位职责及工作内容…………………… 24 成本部采购岗位职责及工作内容…………………………… 26 成本部收货岗位职责及工作内容…………………………… 27 成本部库管岗位职责及工作内容…………………………… 29 电脑部主管岗位职责及工作内容…………………………… 32 财务部经理 直接上级：执行总经理 直接下级：财务部各分部主管 岗位职责 1、熟悉各种会计法规及财经制度。 2、熟悉财务部管理体系及各分部运作流程，督导各分部每个工作环节的规范化，合理化运作。 3、熟知酒店各个部门运作及流程具有良好的电脑的知识。 4、对财务系统熟知，与工商、税务、银行等职能部门建立良好的协作关系。 5、平衡国家企业利益，依法纳税，确保酒店的长期稳定发展。 6、有较强的沟通及书写能力具备较强的培训能力。 7、协助执行总经理做好本部门的日常工作。 工作内容 1、补充完善酒店的各项规章制度及财务制度。 2、监督各项规章制度的执行情况。 3、组织本部门的员工进行专业知识培训。 4、协调本部门各岗位间的工作关系。 5、审核所有会计凭证。 6、完成会计报表的审核工作。 7、按时足额上缴税务机关的所有税费。 8、每年年中及年度终了，对饭店资产进行盘点。 9、定期组织召开经营分析会，将各部门的经营情况，费用开支情况与预算比较。 10、召开本部门会议，传达例会会议精神，并安排工作。 11、协调工商、税务、银行等职能部门的工作关系。 11、完成执行总经理交办的其他工作。 会计部主管 直接上级：财务部经理 直接下级：出纳、应付兼工资兼固定资产管理员 岗位职责 依据《企业会计准则》进行会计核算，处理酒店的所有会计业务，编制会计报表，做到日清月结，账目准确、真实、完整，如实反映当期的财务状况及经营成果。 督