货币银行学六章商业银行.pptVIP

第六章 商业银行 ●主要内容：主要内容：商业银行的发展与起源；商业银行的信用创造；商业银行的业务；商业银行的组织管理 第一节商业银行的起源和组织形式 一.商业银行的产生和和发展 二．商业银行的组织形式 1．总分行制（分支制度） 2．银行控股公司制 3．连锁银行制 第二节商业银行的性质和职能 一． 商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产和负债为其经营对象，同时可以进行信用创造，并向客户提供多功能的，综合性服务的金融企业。 第二节商业银行的性质和职能 二． 商业银行的职能 1.信用中介 2.支付中介 3.信用创造 4.金融服务 第三节 商业银行的立法与管理 一.商业银行立法与管理的必要性 1.行业性 ---高负债率经营 ---资产与负债之间要有适当的比率 ---社会公众对银行的信心 第三节 商业银行的立法与管理 2.营运性： 信用风险 流动风险 收益风险 市场风险 经营风险 第三节 商业银行的立法与管理 二.商业银行的立法与监管 《中华人民共和国商业银行法》 ---对商业银行的开业规定 ---对商业银行资本适宜度的规定 ---商业银行资产流动性的规定 ---对银行业务活动范围的规定 ---对商业银行贷款的限制 第四节商业银行的资产负债结构 一.商业银行的资产负债表 资产=负债+净值 第四节商业银行的资产负债结构 二.资产项目 1.现金资产： 库存现金：指银行金库中的现钞和硬币。 存款准备金:的最低存款准备金（准备金与存款的比率）和超额存款准备金。 同业存款:指银行之间或其它金融机构之间的相互存款 第四节商业银行的资产负债结构 2．放款：可分为：工商业放款，消费放款，农业放款，不动产放款等。借款人所付的利息是银行的盈利来源。 3．银行的投资：主要是政府债券。 4．其它资产：银行拥有的一些不动产。 第四节商业银行的资产负债结构 二.负债项目 1.资本账户：银行资本由普通股，优先股，盈余，资本性票据和债券等各项储备构成。 2．存款：是商业银行的主要资金来源 3．借款：商业银行通过对外借款来筹借资金。 4．其它负债：包括应付账款，应记税金等 银行负债的广义和狭义 第五节商业银行的业务 商业银行的业务大体可分为三类：负债业务，资产业务以及中间业务 一.负债业务 商业银行的负债业务是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济业务，该业务是商业银行籍以形成资金来源的业务 1.支票存款 ---活期存款（Demand Deposit） ---付息的可转让提款单存款（NOWs） 第五节商业银行的业务 2.非交易存款 指不能直接签发支票的存款 --储蓄存款 --定期存款 3.其它负债 第五节商业银行的业务 二.资产业务 银行的资产代表了银行对资金的运用，也是银行赖以取得收入的最主要方面。 1．贷款业务 (1) 贷款类型的划分 ----根据贷款的对象分为：工商企业贷款，不动产贷款，消费贷款，同业贷款和其它贷款 ----按贷款的期限划分：短期（1年）,一般用于流动资金的贷款；中期（1-5年），长期（5年以上）。 第五节商业银行的业务 ----按贷款条件可分为信用放款和担保贷款。 信用贷款是商业银行凭借款人的信用发放的贷款； 担保贷款是指商业银行在取得借款人的担保品，或有经济实力的第三者的保证而发放的贷款。它又分为 ----保证：是商业银行以借款人之外的第三者的保证而 发放的贷款， ----质押贷款：是商业银行以借款人提供的有价证券为担保品的贷款； ----抵押贷款：是商业银行以借款人提供的实物为抵押品而发放的贷款； ----按利率的定价可分为固定利率贷款和浮动利率贷款。 第五节商业银行的业务 （2）主要贷款业务 ---工商企业贷款： A.流动资金贷款： 流动资金贷款是为满足工商企业在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款 第五节商业银行的业务 按期限划分 　--临时流动资金贷款　--短期流动资金贷款　--中期流动资金贷款 业务品种 循环贷款： 整贷零偿贷款： 股票质押贷款： 第五节商业银行的业务 B．固定资金贷款　：　固定资产贷款是，用于借款人新建，扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目的贷款。这种贷款一般数额巨大。 第五节商业银行的业务 ----消费贷款: 个人消费贷款是指银行向自然人发放的用于接受教育、购置耐用消费品、家居装修、旅游度假等消费性支出的贷款。 ---- 质押和抵押贷款 是贷款人以特定担保品作为保证的贷款，如果借款人不依约履行债务，银行有权处置其用于保证的担保品。 第五节商业银行的业务 A、质押贷款 --票据质押放款 --证券质押 --保险单质押