XXX企业资金集中管理解决方案题库.ppt

提 纲 资金集中管理的背景 资金集中管理模式 XXX企业资金管理解决方案 金算盘VP.TM技术架构 资金集中管理的背景 企业集团的产生 在追求规模经济效益过程中形成的产品式企业集团 在资本跨行业流动中形成的，旨在回避行业经营风险和追逐高额利润的多元化经营的企业集团 由大企业划小核算单位而形成的企业集团 特殊：按照国家战略发展规划形成的企业集团 企业集团的特征 资源聚集整合性与管理协同性以及由此复合生成的整体竞争优势 母、子公司及分子公司遵循统一规范，协调有序运行 统一规范既有利于集团整体利益最大化，同时也要有利于分子公司个体利益最大化 作为管理总部的母公司充分发挥核心主导功能 企业集团财务管理—财务管理基本对象：资金与价值运动范畴 财务管理，简而言之，就是对资金运动和由资金运动所引发的财务关系的管理—企业集团财务管理对象特殊性 企业集团资金运动涉及多个理财主体及不同层面，是一个及其复杂的复合式系统结构体系 企业集团有优势财务资源支持，可以利用多种投、融资及利润分配手段 资金可调剂弹性增大，企业抗风险能力加强 财务关系复杂化 企业集团的财务资源优势 —具有广泛通畅的融资渠道以及可利用的多种多样的融资手段 —具有广泛通畅的投资渠道以及可利用的多种多样的投资手段 —集团内部有高效的财务预算机制 企业集团财务管理手段 —集权 有助于聚合资源优势，贯彻实施母