2009中国外管理政策要点介绍.ppt

中国外汇管理政策要点介绍 苏州分行国际业务部 2009年5月 主要介绍内容： 一、外汇管理政策总体内容和要求 二、经常项目外汇政策基本要点 三、资本项目外汇政策基本要点 四、国际收支申报管理基本要点 五、外汇反洗钱管理基本要点 六、银行执行外汇规定情况考核管理基本要点 外汇管理政策总体内容和要求 外汇管理政策内容体系 1、总体原则 2、经常项目外汇管理 3、资本项目外汇管理 4、外汇市场与金融机构外汇管理 5、国际收支申报与统计 6、外汇查处 一、总体原则 1、境内机构、境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，以及境外机构、境外个人在境内的外汇收支或者外汇经营活动，必须遵守国家外汇管理规定。 2、外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：　　（一）外币现钞，包括纸币、铸币；　　（二）外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；　　（三）外币有价证券，包括债券、股票等；　　（四）特别提款权；　　（五）其他外汇资产。 一、总体原则 3、国家对经常性国际支付和转移不予限制。 4、国家实行国际收支统计申报制度。 5、经营外汇业务的金融机构应当按照外汇管理的规定为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。经营外汇业务的金融机构应当依法向外汇管理机关报送客户的外汇收支及账户变动情况。 6、中华人民共和国境内禁止外币流通，并不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。  二、经常项目外汇管理 1、经常项目，是指国际收支中涉及货物、服务、收益及经常转移的交易项目等。 2、经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。 3、经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。 4、经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。 三、资本项目外汇管理 1、资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、直接投资、证券投资、衍生产品及贷款等。 2、资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准，但国家规定无需批准的除外。3、资本项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。国家规定应当经外汇管理机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续。　　依法终止的外商投资企业，按照国家有关规定进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。 三、资本项目外汇管理 4、资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用。外汇管理机关有权对资本项目外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督检查。 5、国家对外债实行规模管理。借用外债应当按照国家有关规定办理，并到外汇管理机关办理外债登记。 6、提供对外担保，应当向外汇管理机关提出申请，由外汇管理机关根据申请人的资产负债等情况作出批准或者不批准的决定；国家规定其经营范围需经有关主管部门批准的，应当在向外汇管理机关提出申请前办理批准手续。申请人签订对外担保合同后，应当到外汇管理机关办理对外担保登记。 三、资本项目外汇管理 7、境外机构、境外个人在境内直接投资，经有关主管部门批准后，应当到外汇管理机关办理登记。 8、境内机构、境内个人向境外直接投资或者从事境外有价证券、衍生产品发行、交易，应当按照国务院外汇管理部门的规定办理登记。国家规定需要事先经有关主管部门批准或者备案的，应当在外汇登记前办理批准或者备案手续。 四、外汇市场与金融机构外汇管理 1、金融机构经营或者终止经营结汇、售汇业务，应当经外汇管理机关批准；经营或者终止经营其他外汇业务，应当按照职责分工经外汇管理机关或者金融业监督管理机构批准。 2、外汇管理机关对金融机构外汇业务实行综合头寸管理。 3、金融机构的资本金、利润以及因本外币资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的，应当经外汇管理机关批准。 五、国际收支申报与统计 1、国际收支是指一个国家或者地区与世界其他国家或者地区之间发生的各项经济交易。国际收支统计申报是为国际收支统计工作服务的，是一国编制国际收支平衡表的基础，也是为经济决策提供基础数据和动态信息的来源。 2、国际收支统计申报范围为中国居民与非居民之间的所有经济交易。中国居民是指我国的各级政府及其代表机构、在我国领土上存在或居住一年（含一年）以上的个人及各类企业和团体。非居民是指除中国居民以外的机构