第五章存款货币行.ppt

第五章 存款货币银行 本章重点： 存款货币银行的业务概述 政府对银行业的监管 存款货币银行(Deposit Money Banks)的概念 国际货币基金组织（IMF）将能够创造存款货币的金融机构统称为存款货币银行。 存款货币银行: 既有存款业务，又有贷款业务，并且办理吸收活期存款和支票存款、转帐结算、签发支票、起创造存款货币作用的金融机构 存款货币银行主要由商业银行构成，长期以来一直处于金融机构体系中的主导地位。 第一节 商业银行的产生与发展 一、古代的货币兑换和银钱业 铸币及货币金属块的鉴定和兑换； 货币保管； 汇兑。 公元前2000年的巴比伦 公元前500年的古希腊 公元前400年的雅典 公元前200年的罗马帝国 二、现代银行的产生 1580年威尼斯银行是最早的近代银行，此后相继出现了米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行等。这些银行最初只是接受商人存款并为他们办理转帐结算，后来才办理贷款业务。由于银行最早出现于意大利的威尼斯，故“bank”就源自于意大利语。 英文的 “银行”(bank)来源于意大利语 “ banco”-----坐在长板凳上的人; 英文的 “破产”(bankruptcy)来源于存款人砸坏无力还债的银行家的长板凳这一意大利习俗。 三、现代银行（资本主义银行）的产生通过两条途径： 由原高利贷性质的银行逐渐转变而成； 按现代公司制度如以股份有限公司的形式组建而成。1694年英格兰银行（最早出现的股份银行）的组建就是现代银行产生的重要标志。 第二节 存款货币银行的类型与组织 一 、西方商业银行的类型 职能分工型：在一国金融体系中，法律限定金融机构必须分门别类各有专司：有专营长期金融的，有专营短期金融的，有专营证券买卖，还有专营信托、租赁业务的。在这种体制下，只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款，商业银行主要经营短期工商信贷业务。以美、日、英等国为代表。 -------Dual banking system双重银行制度 全能型：也称综合型商业银行，它们可以经营一切银行业务，包括各种期限和种类的存款和贷款以及全面的证券业务。以德、奥地利和瑞士等国为代表。 ---Universal banking system全能银行制度 案例：美国的商业银行组织制度 美国是各州独立性较强的联邦制国家，东西部经济发展悬殊较大，为了适应经济均衡发展的需要，反对金融权力集中，各州都立法禁止或限制银行开设分支机构，特别是跨州设立分支机构。随着地区经济联系的加强，这类限制已大大松动,并显示单一制向分支行制发展的趋势已经确立。 第三节存款货币银行的负债业务 一 负债业务 存款货币银行的负债业务就是形成银行资金来源的业务。银行的全部资金来源包括自有资金和吸收来的外来资金两部分。自有资金包括成立时发行股票所筹集的股份资本及公积金、未分配利润，这部分称为权益资本。吸收的外来资金主要是吸收存款、向央行借款、同业拆借及从国际货币市场借款等，其中以吸收存款为主。 中国存款货币银行的资产负债表 国外资产 储备资产 自有资本的作用 A 损失的缓冲器 B 提供银行经营的启动资金 C 树立公众对银行的信心 D 为资产业务扩张提供基础 E 作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长自动长期可持续性 巴塞尔协议 商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本，协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8％，核心资本不能低于风险资产的4％ 资本的具体构成 I 核心资本： 股本 公开准备金（股票发行溢价，未分配利润和公积金） II 附属资本 未公开的准备金，资产重估准备金，普通准备金或呆账准备金，混合资本工具，长期附属债务 《巴塞尔协议》对资本充足率的规定 核心资本比率: 核心资本与风险加权资产的比率不得低于4％ 总风险资本比率: 总资本与风险加权总资产的比率不得低于8% 巴塞尔新资本协议2004年6月正式公布 十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人2004年6月举行会议，一致同意公布《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》。这个协议即新资本充足率框架，普遍称之为巴塞尔新资本协议。 新协议将提高银行的安全和稳健，提高金融系统整体上的稳定性，改善金融系统为保持经济可持续增长提高服务的能力。 新《巴塞尔协议》三大支柱 最低资本要求：风险范畴由信用风险拓展到市场风险和操作风险 强化监管当局的监管 市场纪律:主张充分披露信息 巴塞尔委员会计划: 新协议于2006年底在成员国开始实施。 风险计量的高级法将于2007年底开始