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反洗钱制度专题 ——国内法、国际公约和国际组织 一、反洗钱的一些基本问题 （一）关于学科归类 1、刑法（1）美国涉华反洗钱案.doc（2）上海首例洗钱罪案.doc 2、行政法？反洗钱法关于行政处罚的规定.doc 3、金融法？理由：洗钱主要通过金融机构完成，金融机构承担预防洗钱的法律义务等等。 （二）概念 1、洗钱（money laundering) 洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成合法资金的行为和过程。（人行反洗钱局局长唐旭语） 据说英语的洗钱与洗衣店从事现金交易有关。例如唐旭说：我们最早说的洗钱是在洗衣店（laundry)，为什么用洗衣店洗钱呢？不是说洗衣店把硬币上的油污洗干净就行了。而是说洗衣店常常是现金交易，这些所谓的黑钱常常用现金，黑钱通过交易进入洗衣店，洗衣店再把这些黑钱存入银行，银行觉得这很正常，他把这些收入存入银行以后就象是合法收入，就把黑钱洗白了。 根据上述定义理解，洗钱行为有两个要点： 第一就是主观上要掩饰或者隐瞒资金的来源和性质； 第二是这种资金的来源具有非法性，通过隐瞒和掩饰让它变的合法。 　 关于非法资金： 以前我们有三种资金来源是所谓的非法资金，分别是贩毒来的钱、黑社会活动和走私得来的金钱，现在加了恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融秩序犯罪和金融诈骗犯罪。 　 七项罪里面有很多二级罪名，比如扰乱金融秩序罪下面有若干个比如非法集资、伪造票证、伪造货币，这些都是破坏金融管理秩序罪里面的一部分。 　 美国对洗钱的定义比我们要更宽，他的定义是说凡是涉及严重犯罪所引致的收益、资产，去掩饰这种收益和资产都是洗钱。而且超过一万美金的交易就要报告。 FATF （Financial Action Task Force on Money Laundering) 概念： Money laundering is the processing of the criminal proceeds to disguise their illegal origin. 种类： Illegal arms sales, smuggling, and the activities of organised crime, including for example drug trafficking （毒品交易）and prostitution rings（卖淫集团）, can generate huge amounts of proceeds. Embezzlement（贪污）, insider trading, bribery and computer fraud schemes（方法） can also produce large profits and create the incentive to “legitimise” the ill-gotten gains through money laundering. （1）洗钱的过程.doc（2）洗钱典型案例.doc 2、反洗钱（Anti-money laundering) 概括地讲，对洗钱行为进行预防和打击都是反洗钱。 具体地讲，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、 金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。（参见《反洗钱法》） （三）洗钱的危害 1、洗钱活动帮助犯罪分子逃避法律制裁，助长了犯罪势力，严重地影响了社会秩序。 例如有组织犯罪的老大必然要养一帮人， 钱从哪里来呢？就可能有各种违法的收入，我们打击洗钱实际上就是打击这种有组织的犯罪，还有贩毒等等，贩毒的目的是为了盈利，是要赚钱，如果你把资金渠道卡住了，他贩毒赚不到钱，釜底抽薪的制约力量是很大的。所以对严重的犯罪行为是有抑制作用的。 2、洗钱对金融机构本身的信誉是一个损害，它也妨碍了正常的金融秩序 一个国家的金融体系是经济的核心部位，如果这个核心部位没有诚信，或者秩序混乱了对国家的影响是很大的。 3、洗钱对社会的不利影响就是扰乱了正常的社会经济秩序 比如破坏金融秩序，金融诈骗等。 　4、洗钱活动泛滥的国家，政府的声誉在国际上会受到很严重的影响 （四）洗钱问题的严重性 The International Monetary Fund,has stated in 1996 that the aggregate size of money lau