国际结算PT第三章 汇付.pptVIP

第三章　汇付 （remittance ） 本章重点： 汇付的当事人 汇付的种类 银行间头寸划拨 汇付的当事人 汇款人(Remitter)：国际贸易中即进口商 收款人(beneficiary):国际贸易中即出口商 汇出行(remitting bank):办理汇出汇款业务 汇入行(Paying bank):即解付行,办理汇入汇款业务 贸易汇款 １、什么是汇出汇款？ ２、什么是汇入汇款？ ３、汇款的种类 ４、汇款头寸的偿付 5、汇款的退汇 6、汇款方式的适用情况 7、汇款在国际贸易中的应用 一、什么是汇出汇款？ 汇出汇款（outward remittance）即银行接受汇款人的委托，以约定方式委托其海外联行或代理行将一定金额的款项付给指定收款人的业务。 国际贸易中汇出汇款的主动方：国内进口商 汇出汇款申请书：收款人名称、地址、国别、开户行名称、账号；汇款货币、金额；使用的汇款方式（电汇、信汇或票汇）；汇款用途；汇款人的名称、地址等等。 办理汇出汇款需符合国家有关外汇管理规定，提交外汇管理办法要求的有效凭证，例如有关批汇文件、国际收支申报表（如需）、贸易进口付汇核销单（如需） 二、什么是汇入汇款？ 汇入汇款（inward remittance）即国外银行接受客户委托，将款项汇入国内银行并指示其将该笔款项解付给收款人的结算方式。 汇入汇款的主动方：国外进口商 三、汇款类型 电汇（telegraphic transfer, T/T ) 信汇（mail transfer, M/T ) 票汇（remittance by a banker’s demand draft, D/D ) 电 汇（telegraphic transfer, T/T ) 根据汇款人的申请，汇出行利用电传、电报或SWIFT等电信工具指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。 汇款申请书式样 电汇（telegraphic transfer, T/T ) 电汇流程 电汇特点 优点：收款速度快、安全可靠 缺点：费用较高（现在采用SWIFT系统办理电汇，费用已大大降低），银行不能占用电汇资金 适用于汇款金额大、汇款急的汇款项目 信汇（mail transfer, M/T ) 应汇款人的申请，汇出行用航空信函邮寄信汇委托书（mail transfer advice)或支付委托书（payment order)指示汇入行支付一定货币金额给收款人的汇款方式。 特点： 优点：费用低廉，银行可短期占用信汇资金 缺点：汇款在途时间长，可靠性不如电汇 现在已较少使用 信汇（mail transfer, M/T ) 信汇流程 票 汇（remittance by a banker’s demand draft, D/D ) 应汇款人的申请，汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票给汇款人，由汇款人自寄或自带给国外收款人，由收款人到汇入行凭票取款的汇款方式。 票汇流程 中心汇票 中心汇票是以汇票货币清算中心所在地银行为付款行的银行即期汇票。如：中国银行开出美元汇票，以纽约中行为付款行；开出英镑汇票，以伦敦中行为付款行；开出日元汇票，以东京中行为付款行等等。 中心汇票的优点：可以减轻银行间汇款委托与拨头寸的麻烦，收款人可以很方便地通过往来银行托收。 票汇特点 优点：费用低廉，可以转让流通，使用灵活方便，银行可短期占用资金 缺点：汇款在途时间长，不如电汇可靠 四、汇款头寸的偿付（reimbursement of remittance cover) 汇款头寸的偿付：指汇款资金从汇出行到汇入行的银行间划拨与偿付，俗称拨头寸。 “头寸” （position）的含义 就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为“多头寸”，如果付出款项大于收入款项，就称为“缺头寸“，到处想方设法调进款项的行为称为”调头寸”。 汇款头寸偿付的转账方法 汇款头寸偿付的转账方法 汇款头寸偿付的转账方法 2、通过汇出行和汇入行各自的账户行转账拨付： In cover, we have instructed the bank of A, New York to pay the proceeds to your account with the bank of B, New York. 五、汇款的退汇 退汇：汇款解付之前，汇款人或收款人要求撤销该笔汇款的行为。 １、收款人退汇： ２、汇款人退汇流程： 如果汇入行未解付：退回头寸 如果汇入行已解付：通知已解付，不能退汇 六、汇款方式的适用情况 １、汇款方式的特点： 优点： 与信用证和托收方式相比，汇款具有手续简便、费用低廉的特点； 电汇速度最快，可