农垦集团月填报操作手册2003.docVIP

农垦集团月报填报操作手册 一、报表系统设置 NC报表已按照合并层级增加了汇总单位和合并抵消账套，首次登录时需要更改密码、选择任务和配置数据源信息。 1、更改密码 以初始密码登录后，要将初始密码更改为和账务系统一致的密码，否则报表计算不出数据。 在右上角，选择“我的配置”\“我的信息”修改密码 2、选择任务 点左下角“当前任务”，选择任务后点“设置”。如有多个任务，选择当前需要计算的任务。 3、配置数据源信息 点右下角“当前数据源”，选中后点设置，出现“数据源信息配置”字段后进行配置 输入登录单位、用户和密码。如果是汇总报表或合并抵消账套，登录单位可填写二级企业或三级企业本部账套代码，设置完成，注销重新登录即可计算。 4、报表计算 选择“报表工具录入”，可冻结标题行和列，点“计算”和“保存” 二、填报方法 1、填报顺序 （1）19张报表需要按照顺序进行计算或填写，存在表间数据引用，否则部分数据取不到。 （2）先要在汇总单位将本级的各个报表汇总，然后才能计算调整抵消表。 （3）下级单位调整抵消表先计算，上级单位调整抵消表要从下级汇总单位报表引用数据，例如少数股东损益和少数股东权益计算。 2、填写方法 NKJT001~ NKJT015表，白色单元格需要手工填写，有颜色区域不能填写，标有“***”的区域不能有数据，其他有颜色区域设有公式自动计算。需要填写的表，填写完成后均需要点计算，审核通过后方可确认保存。不需要填写的表直接计算并保存。 （1）NKJT001往来明细表 ①“内部往来借方余额”和“内部往来贷方余额”设有公式从账面取数，打开本表后先点击“计算”获取数据。在账面“1222内部往来”科目核算的期末余额无需再手工填列至“其他应收款/其他应付款”中，否则会造成数据填列重复。注意：内部往来只核算二级企业集团内部有直接上下级关系的单位之间的交易性或非交易性往来，如母子公司或母分公司之间使用内部往来，母公司与孙公司之间不能使用内部往来；平行单位之间使用其他六大类往来，如分子公司之间不能用内部往来。 ②“二级企业子公司与母公司往来”由二级企业本部及下属子公司分别填写，其他企业如分公司、孙公司等无需填写。若二级企业无下属分公司并且没有需要合并的三级企业，则此项可以不填。 如122单位无下属分公司，也无需要合并的子公司，则可以不填。 ③其他六大类往来需要区分三级企业内部、二级企业内部、农垦集团内部、农垦集团外部分别填写。农垦集团内部需要区分各二级企业填写，以便集团汇总校验。二级企业内部是指与所属二级集团内其他企业之间的往来。 ④三级企业内部：有需要合并的子公司并且下属有两个或以上的孙公司（分公司），或者二级企业本部有两个或以上的分公司时，孙公司（分公司）或子公司需要填写此项。 如上，通宇房地产本部下属两个分公司，需要汇总合并，属于三级企业合并，两个分公司之间的往来需要填写在“三级企业内部”。各农场下属非独立法人单位之间的往来均需填在此项。 ⑤此表填写要注意往来重分类，如应收账款中某客商余额为负数，要重分类到预收账款中。可在账簿查询/辅助余额表中查询，“余额范围”选择借方或贷方。 ⑥本表填写完毕需点击“计算”，表格下方若显示与报表某科目存在差异额，则说明该表填写有误需核实。本表填写的期末余额应与资产负债表各往来科目金额一致，审核通过且无任何警告提示后方可确认保存。 （2）NKJT002主要产品成本明细表 ①本表由生产企业按品种填列各项成本金额，本期数均要包含期初余额。 ②填写完毕后点击“计算”，各单位需检查计算出的 “单位成本”是否合理，如明显不合理的，请核实填列数据是否存在差错。 （3）NKJT003主要存货进销存明细表 ①本表主要生产产品数量及成本从“NKJT002主要产品成本明细表”自动取数，不需要填写。 ②“本期销售成本”应包含全部营业成本，要与利润表主营业务成本和其他业务成本一致。其他业务成本中除材料销售之外，均填写在“其他业务”类别。 ③为保持本表平衡关系，对于服务业（餐饮、客房、医院、兽医兽药、建筑安装、物业管理、财产租赁）需要将销售成本中除材料之外的人工费用、折旧费用、诊疗费用等填入本期生产成本中。“承包费”销售成本自动取数到“本期采购”中。 （4）NKJT004营业收入分类表 ①本表要按照“三级企业内部”、“二级企业内部”、“农垦集团内部”和“农垦集团外部”分别填写，以便于合并抵消，划分方法与001表一致。 ②本表销售数量合计应与003表“本期销售”一致，否则审核不予通过。 ③本表填写完成后点击“计算”，表格下方若显示与利润表营业收入存在差额，则说明该表填写有误，请修改正确，利润表列示金额无差异，审核通过且无任何警告提示后方可确认保存。 （5）NKJT005主要产品毛利