内部控制制1.docVIP

　　内部控制制度　　第一章 总则　　第一条 为加强内部控制管理,促进公司规范运作和健康发展,保护投资者合法权益,根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》(以下简称“《中小板指引》”)、《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)的规定,制定本制度。　　第二条 本制度适用于公司各部门、各子公司。　　第三条 本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人　　员为实现下列目标而提供合理保证的过程:　　(一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;　　(二)提高公司经营的效益及效率;　　(三)保障公司资产的安全;　　(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。　　第四条 职责分工　　(一) 资本与规划发展部对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。　　(二) 公司各部门、各子公司按照本制度的要求,根据自身经营特点和所处环境,　　细化内部控制制度。　　第五条 公司内部控制是在充分考虑了以下要素制定的:　　(一)内部环境:指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素,包括　　公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。　　(二)目标设定:公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标,并