财x务人员岗位数职责.docVIP

财务负责人岗位职责 1、制定财务核算管理制度。 2、严格按照国家及新企业会计制度的有关规定对各种凭证、账簿及报表进行审核，熟知并掌握有关的各种规章制度。 3、对各种凭证进行审核。审核凭证的数量、金额、附件是否正确，凭证分录及明细核算是否符合规则要求。 4、审核各种单据印鉴、报批手续是否齐全，填写是否正确，是否符合有关规定等。 5、审核各账务处理方法是否符合财务制度规定，费用的划分是否合理，费用支出是否符合规定，成本核算是否准确、应交税金的计算是否准确、合规等。 6、审核所有账簿、报表的账务处理、数字、内容的准确性、合法、合规性。 7、按照规定程序进行审核，应注意发现、分析各种存在问题的成因，及时通报审核中发现的问题，提出合理改进意见和建议。对审核中发现的重大问题应向有关领导及时汇报。 8、各项预算报表的完整性、合理性及时效性进行审核，对利润预算及资金预算的准确率进行审核。 9、制定公司内部经公司行政认定的预算管理办法。 10、内部预算执行情况的分析。 11、内部预算执行情况的考核措施及结果。 12、制定劳动纪律考评记录。 13、制定完善合规的内部核算报表报送稽核制度。 14、制定完善合规的存货、固定资产出入库及登记制度。 15、制定存货对账制度，差异按年度进行清理。 16、制定存货、固定资产、低值品等资产账实盘点制度。 17、对内部核算流程及核算进行培训。 18、定期组织学习财务制度及相关管理制度，对新税法、新会计核算业务的学习。 19、基础管理工作考评制度的制定及检查(包括二、三级账、仓库保管的建账情况及关键控制点的手续完备情况)。 20、出纳现金收支对账及盘存情况的检查。 21、盘存类账户对账情况、实物盘存状况的检查。 22、二级现金、费用管理部门资金收支合规状况检查(包括工资支付、结余款使用等)。 23、税务检查的合规性。 24、往来欠款的管理。 出纳岗位职责 1、严格按照《资金管理制度》及《新企业会计准则》的规定办理现金收付业务，按规定范围使用现金,不得超范围使用现金，收入的现金当日送存银行，严格遵守银行结算制度，不签发空头支票。超过1000元现金限额须用支票转账结算。 2、严格执行核定的库存现金限额（1000元）。 3、保管好库存现金、有价证券，不私借库存现金，不用不符合制度规定的凭证抵顶库存现金；不准坐支现金。 4、不准将单位资金以个人储蓄方式存入银行，严禁擅自挪用公款。严格遵守国家财经制度，不得出租、出借账户。 5、确保印鉴的安全,防止支票、结算凭证的丢失；确保保险柜的安全。妥善保管保险柜的钥匙,保险柜的密码要严格保密，保险柜内不准存放自己或他人的现金、有价证券和其他一切物品。 6、严格保守公司的资金秘密，未经允许不得向外界透露任何有关信息。 7、认真执行公司的各项审批程序，办理日常现金收付款业务，要做到收有凭、付有据，账实相符，未经审批的票据一律不得付款；对于不明原委的付款，要坚决不予受理或报领导批准后方可办理支付；涉及现金支付、旅费报销等业务，必须经往来会计签字后方可支付，要坚持“前账不清，后账不借（付）”的原则。 8、按照有关规章制度及合法程序办理收付款业务，确保内容合法、手续完备、结算及时。凭证的传递必须做到准确及时、手续严密、先急后缓，既有利于资金收付，又要遵守记账规定，便于记账工作的进行。 9、负责单位现金的提取、送存、收付、结算业务及现金日记账的登记工作。随时控制现金户的存款余额，使其余额保证正常的现金开支。 10、签发银行票据要填写清楚、金额大小写准确，印章齐全。作废支票要加盖“作废”戳记，与支票存根一起保存。 11、去银行办理开户银行的转账、银行汇票、银行承兑汇票以及回款进帐的收付款业务，收取银行收款或付款通知。凡托收凭证，应书面通知有关部门在承付期内办理承付或拒付手续。认真核对收付款票据，妥善保存银行收付款回单，严禁发生丢失回单的现象。签发银行票据要内容完整、书写准确、印章齐全。 12、现金日记账要求日记日结，并与库存现金相符，银行日记账要求日清月结，及时编制有关资金收付款业务的凭证，数据准确、内容清楚；准确运用有关会计科目，不随意使用科目。 13、经公司领导批准，负责办理开户银行贷款、倒还贷款、归还贷款业务。 14、登记应收、应付票据、银行借款明细账簿，妥善整理和保管银行贷款合同。对于转账支付的款项，必须附有合同，并将合同存档保存，作为付款依据。 15、收取银行结算凭证，应检查以下内容：日期、凭证是否有效、有无涂改、单位与账号是否相符、大小写金额是否一致、经济内容是否符合国家政策、法令和有关规定、所附的凭证是否齐全、完整、汇款人或背书人的证明和证件是否相符。 16、核对银行存、贷款利息，以及纠正银行存、贷款利息计算错误。 17、月末编制“银行对账余额调节表”对未达账项逐笔列示，并及时查询