小企业制度转换小企用业准则流程说明.docVIP

小企业制度转换小企业准则流程说明 1、进入转换界面 点击转换程序，进入双科目显示界面；先点击左边的【输出】按钮，生成一个EXCEL文件，这个文件主要是用在增加右边的小企业准则的明细科目复制黏贴。 2、根据导出的EXCEL文件里的明细科目，做复制动作 ，然后点击右边科目下方的增加按钮，录入科目编号，黏贴科目名称，并确定。重复以上动作直到所有明细科目在小企业准则里录入完成。 要注意的是，A、将所有的会计科目输出到EXCEL文件，方便在科目转换过程中使用。在转换之前请先清理掉不再使用的科目，减少转换工作量。B、汇总科目及明细科目在新的体系里不能分拆到二个汇总科目下面。C、如果原有科目体系里总分类科目或者汇总及明细科目设置有辅助核算的，在小企业准则里的必须相同设置，否则系统会在后面提示不能通过。D、有些科目在小企业制度有，但小企业准则取消了，要和企业商量放在那个小企业准则的科目下面，否则造成全部转换后，企业发现不对要求更改，你还需要修改所有涉及科目的凭证以及包括期初余额。 3、在所有明细均录入后，点击查看匹配结果 有些科目系统自动匹配，有些没有匹配上的需要手工调节；要注意的是有些科目尽管匹配上了但其实是不对的，需要手动调节，比如：经常出现未分配利润，主要税金及附加变成其他业务成本、实收资本等， 4、科目转换，点击下一步 提示有新科