内中部控制手册-2.5 职务授权及代理人制度.docVIP

职务授权及代理人制度 概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关公司授权和代理人申请、审批确认和授权代理的监督流程，旨在规范公司授权管理，明确公司各职务权限，降低由于职务权限混乱导致的经营效率风险。 适用范围 职务授权及代理程序。 职责分工 法律事务部：负责制定权限体系，为公司法定代表人与职能部门负责人签署《委托授权书》。 授权人：在权限范围内履行相关职责，当需要授权给其他人时与被授权人签订《委托授权书》 被授权人：在被授权范围和期限内代理授权人执行相关事务。 流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 2.5-CT1 有明确合理的权限体系 经营效率目标 2 2.5-CT2 保证只有被授权人才能代理有关事务 合法合规目标 3 2.5-CT3 保证被授权人只有在授权期限内代理对外事务 合法合规目标 控制矩阵 风险编号 风险描述 对应控制目标编号 关键控制措施编号 关键控制措施 不相容职务 控制活动类型 对应制度 控制痕迹 会计报表认定 会计报表项目 1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露 1 2 3 4 5 2.5-R1 授权没有规划 2.5-CT1 2.5-CA1 公司应当建立职务授权及代理程序，规范授权行为，明确经营管理权限 预防型 职务授权及代理程序 职务授权及代理程序 　 　 　 　 　 　 2.5-CT1 2.5-CA2 公司法律事务部负责权限证书管理工作，负责起草、发布、推广权限证书示范文本；办理法定代表人、公司各部门负责人的委托授权书 预防型 职务授权及代理程序 权限体系文本、委托授权书 　 　 　 　 　 　 2.5-R2 授权没有和职务挂钩 2.5-CT1 2.5-CA3 权限证书应当规定每个具体职务的具体权限，涉及到审批权限的应当明确规定业务类型和具体金额 预防型 职务授权及代理程序 权限体系文本 　 　 　 　 　 　 2.5-R3 授权没有考虑不相容职责 2.5-CT1 2.5-CA4 授权人在进行临时授权时，应当考虑不相容职务分离，不得授权给与与其他职务存在不相容关系的人员 预防型 职务授权及代理程序 授权委托书 　 　 　 　 　 　 2.5-R4 授权没有考虑关联方 2.5-CT1 2.5-CA5 在编制一般授权指引以及临时授权时应当考虑关联方 预防型 职务授权及代理程序 授权体系文件、授权委托书 2.5-R5 授权没有正式的文件 2.5-CT2 2.5-CA6 授权人对被授权人的授权必须签署授权委托书，未经授权的人员都不得以公司或授权人的名义从事对外经济活动 预防型 职务授权及代理程序 授权委托书 　 　 　 　 　 　 2.5-R6 授权没有时效期 2.5-CT3 2.5-CA7 授权委托书必须明确以下条款： 授权人姓名、职位及授权单位名称 被授权人姓名、性别、居民身份证号码及所在单位、部门、职务 授权事项及权限范围、有效期限 被授权人印鉴预留 注意事项 法律法规规定的其他内容 预防型 职务授权及代理程序 授权委托书 　 　 　 　 　 　 2.5-R7 授权没有定期的与相关人告知 2.5-2T1 2.5-CA8 授权人应当及时通知相关人授权事项，并规定被授权人必须向相关人出示提供授权委托书原件，经相关人核实无误后方可执行代理事务 预防型 职务授权及代理程序 授权事项通知书 　 　 　 　 　 　 2.5-R8 授权没有检查 2.5-2T1 2.5-CA9 审计监察部应当定期对公司授权的执行情况进行检查，发现异常情况应当及时查清原因并对相关违规人员进行处理 发现型 职务授权及代理程序 授权情况检查报告 “六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的