农村信用社改革必要性读简要分析.docVIP

关于完善农村信用社体制改革和加强管理的思考 一、必要性 （一）改革有利于促进农村经济发展 农村信用社是我国农村金融体系的核心力量，是农村金融的主力军和联系农民群众的金融纽带，在金融服务“三农”方面有着不可替代的位置和作用。但随着对农村经济的发展，我国城乡一体化进程明显加快，企业规模化扩张，农业产业化经营，农村信用社原有体制和经营模式已不能适应农村金融服务的需要，改革农村信用社，促进其进一步发展状大，更好地支持农村经济结构调整，促进城乡经济协调发展，是农村经济深化改革发展的必然要求。 （二）改革有利于完善法人治理结构 长期以来，农村信用社存在产权不明晰，法人治理结构不完善，导致了农村信用社经营管理水平低下，经营观念落后，严重束缚了农村信用社的发展。改革农村信用社产权制度，明确出资人的产权和权责分配，彻实解决好“谁出资、谁管理、谁负责”问题，形成所有权、经营权、监督权三权分离、相互制衡、相互监督的法人治理结构，使其真正成为自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的市场主体，确保农村信用社健康快速发展。 （三）改革有利于化解历史包袱 由于历史原因，农村信用社与农业银行脱离代管关系时，被动接收了大量的风险贷款，以及合并城市信用社、农村基金会时带入的不良贷款，农村信用社在不良资产和政策性包袱的重压下,经营管理困难，长期亏损。只有进行改革，通过体制和机制的不断创新，通过改制或者是溢价发行股票、用溢价部分冲销不良贷款，以及央行专项票据置换、减免税等方式来消化历史包袱，激发农村信用社的活力，提升服务能力，改善经营状况，提高风险抵御和综合竞争能力，总根本上改变农村信用社的经营面貌。 （四）改革有利于增强资本实力 长期以来，农村信用社股权人数多、入股金额小、缺乏有条件的法人股东和战略投资者， 一方面各农村信用社进行了多次增资扩股，股权设置和股本金结构不断优化。 但由于股权分散导致股东会的先天缺陷，使得农村信用社难以建立决策、执行、监督相制衡的有效机制，造成农村信用社的法人治理结构难以完善。 增资扩股存在一定的困难 由于现实中缺乏有条件的法人股东及战略投资者，增资扩股过程中仍然存在以下困难。一是自然人资格股金额较少。由于人口众多，分布面广等原因，资格股金额有小至几元的情况，且100元以下的户数数量较多。同时，在股权改造过程中，虽已在各乡镇街道、社区以及村组张贴股金改造的公告，但到各网点转换股金和清偿退还小资格股的农户数量仍然较少。此外，由于辖内各县均属外出务工人口输出大县，全家外出打工的情况普遍存在，一定程度上造成股权改造工作推进缓慢。二是法人股吸收难度相当大。各县大中小型企业数量较少，且由于收益较少、资本充足率指标限制等原因，导致只有少部分微型企业和有贷款意愿的企业愿意入法人股。因此，法人股的增资是股改的主要难点。 资本实力得到充实，抗风险能力不断提高。通过对全县农村信用社的合并重组，统一法人社的资本金和资产规模得到较大的扩张，在县辖内实现了规模经济。在产权改革过程中，统一法人社大力增资扩股，其股本金得到有效扩充，资本充足率快速提高，部分统一法人社的资本充足率甚至达到8%以上。在中央和地方政府的政策支持下，统一法人社的不良贷款和历年亏损持续下降，潜在风险明显降低，整体抗风险能力不断提高。 股权分散，未能有效发挥作用 根据对遵义市14家农村信用社的股权结构分析研究得出，自然人股东数据平均每家825人，平均股本6.5万元，最多一家联社自然人达1500人，人均股本仅有5.3万元，法人股股东平均每家联社仅8人，人均股本仅有15.6万元。因此，虽然14家农村信用社都建立了“三会一层”制度， 股权结构的改变是否导致偏离“三农”倾向 从各县农村信用社调查反馈来看，农户单户入股金额不大，且多数有退股意愿，那么，清理转换资格股不存在违背农民投资意愿的情况。但是，从农村信用社所处的农业经济环境来看，农信社只有植根“三农”，才能获得更大的发展。因此，股权结构的改变是否导致农信社偏离“三农”倾向，是下一步值得深究的问题。 资本实力得到充实，抗风险能力不断提高。通过对全县农村信用社的合并重组，统一法人社的资本金和资产规模得到较大的扩张，在县辖内实现了规模经济。在产权改革过程中，统一法人社大力增资扩股，其股本金得到有效扩充，资本充足率快速提高，部分统一法人社的资本充足率甚至达到8%以上。在中央和地方政府的政策支持下，统一法人社的不良贷款和历年亏损持续下降，潜在风险明显降低，整体抗风险能力不断提高。 募集充实资本，增强机构实力。依据资本充足率8%以上的最低监管要求、当地经济状况和新成立银行业务发展需要，制订增资扩股方案。依据监管要求和新银行业务发展需要，确定股本总额，确定新股价格，征集发起人，按照分散化、多元化原则，实施定向募集。对一些历史包袱较重的贫困地区农村信