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某某大学社团财务管理制度 为了规范校社团财务行为，提高资金使用效益，使财务管理工作更加合理、公开、高效，更好地服务于社团各项工作，根据我校具体情况，特制定本制度。 第一章 财务管理的基本原则、任务 第一条 财务管理的基本原则：贯彻执行国家和学校有关法规、财务规章制度，坚持建设节约型校园方针，正确处理研究生活动发展需要和资金供给的关系以及学校、集体和个人三者利益的关系。对于社团所有部门及其相关的各类活动，凡涉及到财务的预算、结算、采购、报销、财务公开等事项，都应该遵守本制度，并承担相应的义务与责任。 第二条 机构设置：设立财务管理小组，为社团唯一财务机构。财务管理小组在主管老师和主席团的领导下，统一管理社团的各项财务工作。所有涉及资金及财务的处理事务，均需经财务管理小组整理并确认，提交主席团审阅并由分管财务的副主席核实和审批等步骤。 第三条 成立财务领导小组，负责社团内各项财务工作。 财务领导小组组成： 组 长：社团主席 常务副组长：社团办公室分管副主席 副 组 长：社团副主席 组 员：社团各部部长 联 络 人：社团办公室主任。联络人负责召集财务领导小组会议。 第四条 财务管理应遵循实时高效、严格管理、公正透明的原则。 第五条 财务管理的主要任务： （一） 预算管理 （二） 日常采购及报销管理 （三） 重大设备采购管理 （四） 报销管理 第二章 预算管理 第六条 预算的制定 （一） 制定人：各项活动的主办部门负责人。制定人应以细致、认真、负责的态度，明确财务预算各方面的可能性以及合理性。 （二）预算格式： 详细的预算表见附件一。 第七条 预算的审核：经主席团审核后报主管老师审批。对于主席团和主管老师提出的修改意见必须对预算进行修订，修订后的预算作为该项活动的预算执行，并报财务管理小组备案管理（电子版、纸质版活动预算负责人签字）。 第八条 预算的执行与追加： （一） 预算必须按照审核后的预算严格执行，不得超出。 （二） 对于活动开展过程中发现的必须追加而未包含在预算项目中的费用，活动部门须填写执行预算变更表（附表二）并上报主席团审批通过后方可执行。 第三章 日常采购管理与报销管理 第九条 日常采购管理：社团日常办公用品的采购由办公室统一采购，各部门领取时填写领用登记表（附表三）并签字。如所需购买物品较多，或办公室有其他工作时，可经由办公室批准委托其他部门采购。 第十条 报销凭证要求： 对原始单据的一般要求：发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。 （一）所有发票、收据，付款单位必须是“某某大学”。 （二）所有发票种类须是“办公用品”“体育用品”以及活动中实际采购物品的种类。 （三）内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。对于租借物的发票，发票和明细必须标明“租”。 （四）印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据要有财务专章。 （五）所有发票和收据背面需经手人和证明人（部长或活动负责人）签字。 （六）活动过程中，由于个人原因造成财物丢失、票据丢失等，由个人负责。 （七）校财务处有关规定，对下列项目不予报销：饮料、餐费、个人生活用品、出租车费、医药费。 （八）通用定额发票正面一定要有收款单位的财务专章，发票的印制时间最好是当年。 （九）各部门购物及各类花销应在活动结束后2日内报至办公室财务管理小组，提交发票（发票金额在100元以上的必须附明细）、收据（无发票或者发票明细与所购物不符，提交收据），发票、收据与购买物品单价、数量要相符。 （十）附加明细时，明细上须有与提交发票相同的财务专章。 第四章 重大设备采购管理 第十一条 重大设备采购管理：重大设备采购须由主席团讨论后向研工部主管老师提出书面申请报告（附件四），研工部批准后，由主席团分工全程负责，安排部门采购，报销。 第四章 报销管理 第十二条 决算编制：在每次活动结束后、经费报销前，各部门均需编制物资采购报账明细表（附件五），明细表应如实反映活动涉及的所有费用项目。 第十三条 决算审核：对于主席团审核未通过的费用项目不予报销。 第五章 奖惩办法 第十四条 出现下列情况之一的，相应部门人员应予取消年终测评资格及优秀研究生干部奖学金参评资格，视情节严重程度撤消职务并报党委研究生工作部办公室进行处罚。 （一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的； （二）拒绝提供或提供虚假的报销凭证、帐表、文件资料的； （三）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取社团财物的； （