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业 务 档 案 客户名称： 河南艾通机械有限公司 业务类型： 专项审计 报告文号： 豫金会专审字（2013）第21号 完成时间： 2013年09月05日 主要参加人： 马金义 李学德 王淑一 张绘芳 本项目共2卷 本卷为第2卷 自08月25日至09月05日 保管期限 10年 本 卷 共6件373页 归 档 号 目 录 序号 内 容 页码 备注 1 项目总投资的申报和实际执行情况 188-362 2 项目资金到位及使用情况 363-369 3 业务约定书 370-371 立 卷 说 明 立卷人 王淑一 立卷日期 2013.09.11 复核人 复核日期 企业审计总体计划 被审计单位名称 郑州康力制药有限公司 编制人 孙浩杰 索引号 审计项目 会计报表审计 批准人 马金义 项目负责人 孙浩杰 助理人员 王淑一 韩瑞朋 审计的目的及范围 目的：财务报表是否按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制；财务报表是否在所有重大方面公允反映被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量。 2.范围：2012年8月31日资产.负债.权益以及2012年1-8月的损益 重点审计领域跻身及策略： 重点审计领域： 2. 审计策略： （1）内控制度调查 （2）实质性测试 审计重要性水平评估及依据： 审计进度及完成时间：2012.9.20---2012.9.25 审计小组成员分工： 项目负责人：孙浩杰 签订业务约定书 2012.9.20 资产类：王淑一 进驻被审计单位 2012.9.21--2012.9.24 负债、权益类：韩瑞朋 出具报告 2012.9.25 损益类 ：韩瑞朋 其他补充： 审计业务复核审批表 被审计单位名称：郑州康力制药有限公司 由项目负责人完成： 说 明 1.审计计划的制定是否适当，能否实现审计目标？ 是 2.重要审计程序的实施是否实现审计目标，审计证据是否充分适当？ 是 3.审计报告未定稿是否合乎标准格式？ 是 4.被审计项目是否真实，是否和相关的合同、协议、章程相符合？ 是 5.相关会计处理是否正确？ 是 项目负责人签字： 年 月 日 复核意见： 复核人已复核了审计报告未定稿、审计计划及其他工作底稿，复核人认为审计计划适当，审计程序已得到适当的实施，审计证据充分、适当，审计报告合乎标准格式。 一级复核签名： 年 月 日 复核意见： 复核人已阅读了审计报告未定稿、审计计划及其他重要工作底稿，并对本次审计工作中复核人认为必要的其他问题进行检查，复核人支持发出审计报告。 二级复核签名： 年 月 日 发出审计报告的最后批准： 所有审计程序业已结束，审计报告未定稿已同被审验单位交流过，所有未决事项以获得解决，同意发出审计报告。 主人会计师签名： 年 月 日 企业审计总体计划 被审计单位名称 郑州市港通工程技术服务有限公司 编制人 李学德 索引号 审计项目 会计报表审计 批准人 马金义 项目负责人 李学德 助理人员 韩瑞朋 审计的目的及范围 目的：仅供2010年度工商年检使用 2.范围：2010年12月31日资产.负债.权益以及2010年度损益 重点审计领域跻身及策略： 重点审计领域： 2. 审计策略： （1）内控制度调查 （2）实质性测试 审计重要性水平评估及依据： 审计进度及完成时间：2012.8.25---2012.8.29 审计小组成员分工： 项目负责人：李学德 签订业