QSKJT202-XX-2012-办事处资金管理制度.docxVIP

星际控股集团有限公司发布2013-01-01实施2013-01-01发布办事处资金管理制度Q/SKJT 202-38-2012Q/SK星际控股集团有限公司管理标准办事处资金管理制度范围本制度适用于星际控股集团有限公司各销售办事处或各销售分公司；本制度规定了集团公司所辖各销售办事处或各销售分公司的资金管理的相关规定。规范性引用文件GB/T15498-2003《企业标准体系 管理标准和工作标准体系》中的7.2.4条款Q/SKJT 201-01-2011《企业标准的编号方法》Q/SKJT 201-02-2011《企业管理标准的编写办法》术语 收支两条线是指办事处取得的收入与发生的支出脱钩的一种资金管理模式。在收入方面，所有收入款项统一汇缴到公司指定的收款账户，办事处不得私自提取或转账；在支出方面，常规费用实行备用金制，临时大额支出实行申请即付制，定期支出实行定期支付制。职责与权限销售财务管理专项小组负责制定与修订本制度，并负责本制度的实施和落实；办事处会计负责日常现金收款及缴存及办事处备用金管理等；销售财务主管负责对办事处资金管理的审核审批等；公司出纳负责办事处支出的支付；财务审计部长或执行副总裁负责办事处支出的审批；办事处全体人员负责按照本制度规定执行。管理内容、方法与要求 收入管理收入模式办事处所有收入款项，必须按要求直接汇缴入指定账户，办事处任何人员不得通过任何非指定账户进行中转，