第4篇 巴塞尔协议中的内部评级法.docVIP

巴塞尔协议中的内部评级法 版本1.0 巴塞尔协议研究项目组 吉贝克信息技术（北京）有限公司 二零零六年四月目 录 1. IRB法的核心 3 2. IRB法和标准法的区别 3 3. IRB法要求的资产类别 4 4. IRB初级法和高级法的异同及其计算公式 6 5. 主要参数的计算方法 8 5.1 PD 8 5.2 LGD 10 5.3 EAD 11 5.4 M 12 6. 计算主要参数所需的数据 12 6.1 PD 13 6.2 LGD 13 6.3 EAD 14 6.4 M 15 7. 实施IRB法的体系架构 15 7.1 技术层面 15 7.2 制度层面 16 IRB法的核心 新巴塞尔协议在最低资本需求的计算上有两个最大的创新，其一是在信用风险计算中提出了内部评级法（Internal rating-based approaches，IRB法），其二是在总风险加权资产的计算中引入了对操作风险的计量。IRB法是在满足某些最低条件和披露要求的前提下，得到监管当局批准有资格采用IRB法的银行可根据自己对风险要素IRB法对每一风险类别采用一致的IRB法的是构建模型测算违约概率违约概率是指未来一段时间内借款人发生违约的可能性，巴塞尔委员会将违约概率定义为债项所在信用等级一年内的平均违约率。各信用等级违约概率的确定必须是通过对历史数据进行统计分析和实证研究得