生命t果--人员报销制度.docVIP

编号：SMG-2014-01 销售人员报销制度 一、目的 为了提高差旅费用报销速度，增加规范性，特制定销售人员差旅费报销制度。 二、适用范围 本制度适用于生命果有机食品股份有限公司所有销售人员的出差费用。 三、差旅费报销标准 序号 职位名称 差旅 常住地及在途 补贴 （元/天） 备注 1 省区经理 220 88 ----- 2 城市经理 150 50 ----- 注：所列标准只适用于本制度中规定的岗位级别，其他员工如需报销差旅费用时需另行审批。 四、差旅费报销规定 （1）以上费用标准均为上限，费用在标准内实报实销，超出标准不予报销； （2）省区经理、城市经理出差由销售总监管控； （3）各级员工乘坐交通工具报销标准参照下例表： 职 级 火 车 飞 机 轮 船 备 注 省区经理、城市经理 坐席（动车二等座）/硬卧席 —— 三等舱 乘坐火车超过8小时，方可购买同席硬卧票；特殊情况确因公务紧急需乘坐飞机的，应报上级领导审批。 （4）对到异地办理紧急事务需乘坐飞机的总监级以下人员，应提前提出书面申请由本部门第一负责人特批，无审批而乘坐飞机的一律按火车硬卧票价报销费用，且当月有效。报销时需要提供乘坐飞机审批单或在报销单据上注明乘坐飞机的原因； （5） 因公出差除了报销车票外，还可报销随票附带的保险费、建设费等，如单独购买的保险费、建设费等公司将不予报销，同时出差人员可凭合规票据报销单次最高报销金额为30元的订票费。退票费、托运费一律不予报销； （6）差旅费用为包干上限报销制，以上出差费用含：吃、住、市内交通费。但需要用出差境内的合格发票报销，住宿必须是相应的日期产生住宿的真实发票，住宿发票需占总体报销额的60%，否则取消住宿补助，城际交通费实报实销； (7) 公司解决住宿的取消当地住宿费，省级经理在实际住所所在地出差无住宿补助，住宿补助占总体包干费用的60%；即：如果公司解决了住宿（办事处）或者在省级经理实际住所出差，则仅补助交通费和餐费（即总包干费用*40%，此项仅针对市场销售岗位人员，其他岗位不执行此标准）； 五、通讯费用标准 序号 职位名称 通讯费 （元/月） 核发办法 备注 1 省区经理 300 公司充值 2 城市经理 300 公司充值 注： 手机通讯费用为公司所配手机号。 六、报销单据的规定 （一）发票的要求 （1）报销人依据真实、完整、规范、合法的发票进行报销，所有发票应当清晰载明单位名称(公司全称：生命果有机食品股份有限公司),金额,开票日期,发票要素填制规范,齐全,发票上必须有开票单位加盖的发票专用章。 （2）火车票、飞机票均为全国统一格式印制，按国家相关票据要求执行，如乘坐飞机则机票中的人员姓名与报销人的姓名必须一致。 （3）住宿费发票正面必须有出票日期，入住和退房日期、住宿费用项目、单价、总金额等，或附酒店的明细单（水单），没有标明人数的，以一人计算。 （4）出差人员报销的订票费要求有地方税务局的监制章及收款单位的发票专用章或者财务专用章，否则不予报销。过期票据及跨年度的票据均不予报销。 （5）如果发票中有“手写无效”或者“除单位名称外手写无效”或者“撕角无效”等特殊规定的，必须严格按发票特殊要求执行。 （6）每次报销时应填写真实、完整的《差旅费行程单》，并将《差旅费行程单》电子版报公司销管部邮箱，同时将一份本人签字的打印版本随报销票据一同寄回公司销管部。 （7）报销单必须按照公司规定填写及粘贴，凡出现错写、误写、涂改现象，不予报销。 （二）票据粘贴 （1）费用报销时原始票据一张以上者，统一使用粘贴单，并在粘贴单上注明张数及金额。 （2）原始票据应分类序时粘在粘贴单上，分类及顺序为： a.“汽车/火车”与“住宿费”“市内车费”“办公用品”分别单独粘贴，按日期序时粘贴。 b.其它单据分类粘贴 （3）“汽车/火车” 与“住宿费”应真实可靠，销售部应按期内容进行行程检查。 （4）按税务制度的要求对于“出差补贴”公司要求用合法的发票全额冲抵，“住宿60%以上”+“市内车费”+“办公用品”+“餐饮20%以下”的合计数为出差补贴总数。发票应分类粘贴，需合法的发票，包括住宿票、出租车票、火车票、加油票、办公用品（2000元以下）、劳保用品等，如以上发票金额还不足以冲抵出差补贴总额，也可开“餐饮娱乐发票（20%以内）”进行冲抵。 （5）冲抵发票仅限负责区域当月发票。 （6）将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将票据贴出粘贴单外。