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商业银行论述题 1.什么是商业银行？它有哪些功能？ 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 功能：信用中介、支付中介、信用创造和金融服务 简述商业银行组织结构体系 ①决策系统—股东大会和董事会 ②执行系统—总经理（行长）和部门经理（业务部分和职能部门） ③监督系统—监事会和稽核部门 特点是：产权清晰，权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡 简述商业银行资本的构成及作用 ①核心资本（一次资本）：功能是能够在持续经营的条件下吸收损失 ②附属资本（二级资本）—包括非公开储备、资产重估储备、普通准备金或普通呆账准备金、混合资本工具和长期次级债务：功能是在商业银行破产清算条件下吸收损失 商业银行发行普通股来筹集资本金有哪些优缺点 优点： ①由于普通股的收益随商业银行经营状况而改变，而不是事先规定的，因此商业银行有较大的灵活性 ②由于普通股股金是不需要偿还的，是商业银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性要比通过其他渠道筹集的资金高的多 ③对股东来讲，拥有普通股既可以控制商业银行又可以参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于商业银行筹集资本 缺点： ①发行成本高 ②会削弱原股东对商业银行的控制权 ③会影响股票的收益 5、简述1988年《巴塞尔协议》内容 ①资本的组成。巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。? ? ②风险加权制。巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。二是确定表外项目的风险权数。确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。? ③目标标准比率。总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。?银行资本充足率=总资本/加权风险资产 ④过渡期和实施安排。过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。 论述我国商业银行如何提高资本充足率 ①分子策略 ⑴增加核心资本—财政注资、外汇注资、利润留成和从股票市场募集资本金 ⑵增加附属资本—增提准备金和发行次级长期债券 ②分母策略 ⑴调整资产的风险分布结构 ⑵降低不良贷款率 简述商业银行存款管理的目标 ①努力增加负债总量，提高负债的稳定性。存款负债是商业银行负债业务的主体，但是存款对商业银行来说有很大的不稳定性，这种不稳定性不利于商业银行进行期限较长的资产业务，从而降低了盈利水平。所以，为不断增加盈利能力，商业银行既要提高服务水平稳定现有存款等各项负债余额，又要下大力气挖掘新的资金来源渠道。这些都要求商业银行制定科学的负债业务管理规划，采取切实可行的方法措施组织更多的资金，增加负债规模，并努力提高负债的稳定性。 ②调整优化负债结构。负债管理除了增加负债总量以保持并增加负债的稳定性外，还必须兼顾结构上的合理性。合理的负债结构需要长短期负债合理搭配，不片面地强调任何一种业务，必须着眼于商业银行资产业务发展的需要，对长短期负债进行优化组合，使商业银行的负债结构既可以与资产运用的需要相匹配，又能满足降低资金风险和保持必要流动性的要求。 简述商业银行短期借款的渠道和管理重点 渠道： ①同业借款 ②向中央银行借款 ③回购协议 ④欧洲货币市场借款 管理重点： ①选择恰当的时机 ②确定合理的结构 ③保持适度的规模 简述金融债券的种类及其经营要点 种类： ①资本性金融债券 ②一般性金融债券—担保债券和信用债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、付息金融债券和一次性还本付息金融债券 ③国际金融债券—外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券 经营要点： ①发行申报 ②发行机构 ③信用评级 ④发行方式 ⑤发行价格和发行费用 商业银行的现金资产的构成和作用 构成： ①库存现金 ②在中央银行存款 ③存放同业存款 ④托收中的现金 作用： ①满足法定存款准备金的要求 ②保持清偿力 ③保持流动性 ④同业清算及同业支付 简述商业银行现金资产管理的原则 ①总量适度原则 ②适时调节原则 ③安全保障原则 影响