商业银行在经营活动中可能遇到的风险及规避措施.doc

商业银行在经营活动中可能遇到的风险及规避措施 随着我国改革开放的不断深化，我国银行业金融机构呈现出良好的发展态势，目前我国除“五大国有商业银行”外，有12家股份制商业银行、144家城市商业银行和212家农村商业银行，我国商业银行的总数已经达到近370家，营业网点遍布全国各地。尽管我国商业银行步入了较快发展的轨道，但由于商业银行的特殊性，特别是在我国新一轮金融体制改革、利率市场化改革以及存款保险制度加速推进的新形势下，我国商业银行面临着越来越多的经营风险。自2013年5月以来，我国商业银行不断出现经营，各个时间期限的同业拆借，质押式回购和买断式回购利率都出现了大幅度上升SHIBDR隔夜利率达到了13.44%盘中甚至升至30%的历史最高位商业银行风险是指在商业银行经营过程中，由于不确定性因素的影响，使得银行实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或获取额外收益的可能性。目前最重要、最常用的一种分类方法是根据商业银行在经营过程中面临的风险将其分为信用风险、市场风险、流动性风险与操作风险等。图1 我国商业银行2010－2014年贷款占资产比重 资源来源：上海中信银行内部信贷报告整理 由于贷款比例如此之高，就会从两个方面导致商业银行产生经营风险。一方面，由于信贷资产本身受到合同限制，流动性不强，而且我国几乎没有可供贷款交易、转让的二级市场，因而贷款不易变现和流动，从而容易引发风险；另一方面，由于在信贷资产当中具有很多不确定性的因素，这就使得我国商业银行必然会面临“信用违约”的风险，而贷款比重如此之大，这必然会使商业银行的信用风险转化为经营风险。 （二）我国商业银行经营风险的原因 1.银行内部管理动力不足。从商业银行经营风险管理情况来看，目前我国商业银行更多的是接受“外部监管”，而银监会通常会选择易于操作的单一指标来强制约束各商业银行的经营活动，因而在监管方面具有一定的“短期行为”。特别是由于目前我国商业银行尽管普遍建立了现代企业制度，但内部控制机制不够完善，缺乏有效的风险防范意识和能力，普遍认为国家会提供持续的信用担保，而商业银行储蓄也相对比较稳定，因而对经营风险管理比较被动。 2.指标体系存在一定局限。混业经营已经成为我国商业银行的重要发展模式，因而我国商业银行的业务模式不断拓展，资金运用也呈现“多元化”趋势，特别是利差收入在商业银行利润的比重不断下降。更为重要的是，目前我国国有、股份制、城市、农村等几类商业银行的经营环境、资产规模、企业制度、管理水平都不尽相同，而监管当局却采用统一的监管模式和指标体系，因而无法全面反应每家商业银行的经营性风险。 3.对现金流缺乏足够关注。尽管 国商业银行产品创新不断推进，但目前资产结构仍然比较单一，具有创新性的金融产品和服务相对不足，“衍生品”交易规模十分有限，而银行经营风险并不是孤立存在，经营风险与商业银行经营活动的各个领域、各个环节、各个方面都具有关联性，如果商业银行现金流“枯竭”，那么商业银行必然会暴发风险，但目前商业银行以及监管当局对商业银行现金流还缺乏关注，因而极易引发经营风险。 三、中信银行经营风险管理问题的具体案例分析 中信银行原名中信实业银行，于1987年成立，是我国成立最早的新兴商业银行之一，2005年8月正式更名为中信银行，并于2007年4月在香港联合交易所和上海交易所同步上市。为了能够使我国商业银行经营风险管理问题更加具体，本文重点对上海中信银行经营风险问题进行分析。上海中信银行现有员工1000余人，2014年本外币全口径存款842.34亿元、本外币贷款余额574.28亿元。尽管上海中信银行高度重视经营中的风险管理，但在风险管理方面仍然存在很多问题。 （一）中信银行经营风险管理存在的问题 1.信贷投放空间过于集中。上海中信银行信贷投放行业集中度较高， 2013年，制造业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业依然是上海中信银行信贷投放前五大行业，占比高达77.76%，与2011年、2012年基本持平，这在很大程度上加大了上海中信银行的信贷风险。上海中信银行2011年至2012年不良贷款率分别为0.9%、0.63%、0.6%，制造业2011年至2013年不良贷款率分别高于平均不良贷款率0.99、0.95、0.59个百分点、批发和零售业则分别高于0.61、0.55、0.81个百分点，表明上海中信银行由于信贷投放过于集中，造成其不良贷款更多集中于制造业、批发和零售业等“五大行业”。（如表2） 表2 上海中信银行2011－2013年不良贷款情况（单位：万元、%） 2011年 2012年 2013年 金额 不良率 金额 不良率 金额 不良率 制造业 395500 1.89 304221 1.31 2981003 1.19 交通运输、仓储和邮