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中小企业融资担保问题研究 作 者 XXX 指导老师 XXX 【内容摘要】中小企业在活跃市场、吸纳就业、促进技术创新、出口创汇、确保竞争机会均等和合理分配经济资源等方面起着越来越重大的作用，已成为推动我国经济高速运转的助推器，是我国经济发展和社会稳定的重要支柱，因此中小企业稳定、健康、快速的发展，是国民经济持续稳定增长的有利保障。资金是企业发展的推动力，企业发展离不开资金的支持。然而，在我国深化经济体制改革、中小企业快速发展的过程中，融资难问题一直无法得到有效的解决，已成为制约中小企业发展的最大“瓶颈”。造成中小企业融资难，有中小企业自身的原因，也有国家、金融机构、制度政策等外部多方面的原因。融资担保作为中小企业间接融资的一种方式，在国家、社会的大力支持下，在缓解中小企业融资难方面起到了重要的作用。目前，研究中小企业融资中的担保问题已变成了一个热点，是一个具有理论意义和现实意义的课题。本文也试图从研究融资担保的角度为解决中小企业融资难做出一定的贡献。 【关键词】中小企业，融资难，融资担保 一、研究背景及问题的提出 （一）我国中小企业标准的划分 所谓中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要、增加就业、符合国家产业政策、生产经营规模属于中小型的各种所有制和形式的企业。其划分标准结合行业特点主要根据人数、销售额、资产总额等指标。最新的中小企业划型标准来自工信部、国家统计局、发改委和财政部四部委于2011年6月18日联合制定的《中小企业划型标准规定》（工信部联企业[2011]300号），该文件根据农业、工业、商业、服务业等不同行业特点分别划定了中小型企业标准。以工业为例，中小型企业须符合以下条件：从业人员1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业，其中，从业人员300人及以上、营业收入2000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上、营业收入300万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业。 （二）我国中小企业发展现状、地位及作用 改革开放以来，我国中小企业发展迅猛，按现行中小企业划分标准，根据工信部中小企业司统计，目前我国中小企业数量超过1200万家(不包括3000多万个体工商户)，占全国企业总数的99%以上；据相关资料统计，中小企业还贡献了60%的GDP、50%左右的税收、吸纳了约80%的城镇人口和农村转移劳动力，我国65％的发明专利、75％以上的企业技术创新、80％以上的新产品开发，都是由中小企业完成的。中小企业在活跃市场、吸纳就业、促进技术创新、出口创汇、确保竞争机会均等和合理分配经济资源等方面起着越来越重大的作用，已成为推动我国经济高速运转的助推器，是我国经济发展和社会稳定的重要支柱，因此中小企业稳定、健康、快速的发展，已成为国民经济持续稳定增长的有利保障。 （三）研究问题的提出 在我国深化经济体制改革、加快中小企业发展的过程中，影响和制约中小企业发展的问题有很多，其中对中小企业的发展影响最大的就是融资难问题。众所周知，资金是企业发展的推动力，企业发展离不开资金的支持。有关研究证明，由于资金缺乏、融资困难，融资方式单一、融资渠道狭窄、融资结构存在诸多缺陷，我国有近30%的中小企业在2年内消失，60%左右的中小企业存续期不超过5年。不解决融资难，中小企业资金不足，周转不灵，正常运作就会困难重重；设备更新、技术创新难以实现，从而制约着中小企业的长足发展。 虽然近些年来我国金融业的改革力度不断加大，但是在现行的金融体制下，融资供应结构失衡的问题却始终难以有效解决，其原因主要在于：从中小企业的角度来看，银行是其进行融资的主要渠道；而从银行的角度来看，中小企业普遍存在着信用状况不佳、财务状况混乱、信息不透明、可作为抵押物的资产不足、未来发展难以把握等风险。银行从风险和成本效益原则考虑，大多不愿耗费大量的人力、物力开展中小企业贷款业务，这时在两者之间就需要存在一个中介或桥梁，一方面可以帮助中小企业解决融资难的问题，另一方面可以为银行分散风险、分担成本，我国的融资担保行业就是在这样的背景下应运而生的。 二、我国中小企业融资难的原因分析 中小企业融资方式大致分为直接融资和间接融资两种。直接融资主要通过发行股票、债券、商业票据等方式来融资，但直接融资要求条件高、信用等级高，中小企业往往因信用等级差、达不到所要求的条件很难采用直接融资的方式，因此现实生活中采用间接融资较为普遍。中小企业采用间接融资的渠道主要是银行，但因中小企业自身和外部多方面的原因，导致取得银行信贷资金也很困难。以下主要从间接融资的角度对中小企业融资难的原因做一些探索。 （一）中小企业自身的原因 1、缺少足