深天地内控实施工作方案(证监局汇报材料).doc.docVIP

深圳市天地（集团）股份有限公司 内部控制规范实施工作方案 为了贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，根据中国证监会及深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号）A” 股票代码：000023 上市地：深圳证券交易所 公司资产规模：截止 2010年12月31日，公司总资产万元，归属于万元。2010年度公司实现营业收入万元，归属于股东净利润万元控股及参股公司情况：全资、控股企业10家。其中：商品混凝土企业6家，碎石生产企业1家，房地产开发企业2家，物业管理企业1家。形成了包括商品混凝土、建筑石料在内的比较完整的建材工业生产体系及相关房地产开发和物业管理辅助产业。 根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深证局公司字[2011]31号），公司作为深圳上市公司试点企业之一（非重点试点企业），力争按重点试点企业要求在2011年内按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求，做好与财务报告相关的内控建设工作，自我评价及内控审计工作。 1、主任：杨国富（董事长） 职责：对公司内控规范体系建设与日常运行负责。 2、常务副主任：黄海（总经理） 职责：受主任委托负责委员会日常管理。 3、委员（：2011年4月21日签LE-风险与内部控制事业部，按照五部委制定的企业内部控制十八项指引，负责我公司内部控制体系建设的咨询及落地，组织内控专家及信息化专家团队，优化内部控制，完善风险评估和管控措施，建立持续评价改进机制及配套信息化平台，以协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构,帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险,有针对性的设计控制的重点流程和内容，并协助公司开展内部控制自我评价工作。 三、内控建设工作计划 公司内控体系建设分二步走。第一步以达到合规为目的的内控体系建设：完成与财务报告相关内控（七大流程：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、合同管理）建设工作；出具内控自我评价报告；完成内控审计工作，按要求披露内控自我评价及审计报告。第二步为管理提升阶段。进行全面内控体系建设，完成非财务报告内控（十一大流程）建设。 内控体系建设范围确定为公司总部及下属二级子（分）公司。 牵头部门：内控规范体系建设工作领导小组 配合部门：总部各部室、下属各企业 具体实施计划如下： 项目阶段 主要工作 开始时间 完成时间 备注 项目启动 成立工作小组,确定管理咨询机构，制订工作方案，召开启动会议。 2011.3 2011.4 已完成 合规建设阶段 1、组织架构对标、流程架构对标，寻找不合理、不合规之处； 2、梳理流程架构，形成集团统一流程框架； 3、梳理工作流程，梳理流程节点、制度、职责、风险及管理缺陷； 4、根据寻找出的控制缺陷编写管理建设书； 5、根据前面的工作成果编写流程文档、控制矩阵，并最终汇总成《内控手册》； 6、设计内控自评方法、标准，设计相关流程自我评价方法； 7、将咨询成果导入内控信息系统中，实现内控落地运行。 2011.5 2011.8 试运行 阶段 1、试运行内部管理体系； 2、记录运行状况，针对问题及时制定改进方法； 3、指定会计师事务所。 2011.9 2011.11 管理提升阶段 进行全面内控体系建设，完成非财务报告内控（十一大流程）建设。 2012.3 2012.7 四、内控自我评价工作计划 在完成与财务报告相关内控建设工作后，开展内控自我评价工作，出具内控自我评价报告。 内控自我评价范围确定为公司总部及下属二级子（分）公司。 牵头部门：审计部 负责人：杨国萍 配合部门：总部各部室，下属各企业 具体实施计划如下： 项目阶段 主要工作内容及要求 开始时间 完成时间 备注 自我评价 1、编制自我评价工作计划。拟定工作方案，确定评估范围、评估标准、评估程序，明确具体人员分工及时间安排； 2、确定内控缺陷评价标准； 3、组织自我评价工作，编制内控评价工作底稿； 4、编制缺陷汇总表，提出认定意见和整改建议，编制整改任务单，针对缺陷进行整改； 5、审计部以2011年12月31日为基准日完成内控自我评价报告的编写工作； 6、内控自我评价报告经董事会批准后，在2011年年报披露的同时，对外披露并报送部门。 2011.12 2012.1 在2011年年报披露前完成内控审计工作，在披露2011年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。 工作时间：2012年1月1日至2012年3月31日 工作内容： 1、聘请内控审计会计师事务所； 2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作； 3、在披露2011年年报的