浅析中小企业融资难及对策浅析中小企业融资难及对策.doc

中央广播电视大学人才培养模式改革 和开放教育试点会计学专业毕业论文 浅析中小企业的融资难问题及对策 学员姓名 韩辉 学号1332001208828 入学时间 2013 年 春 季 指导老师 赵呈君 职称 试点学校 中央广播电视大学 目 录 一．我国中小企业的融资现状及环境分析 4 （一） 中小企业的融资现状分析 4 （二） 中小企业融资环境分析 4 1. 内源融资 4 2. 外源融资 5 3．内源融资和外源融资的关系 6 二．我国中小企业融资难的因素分析 6 （一） 中小企业融资难的自身原因 6 1．中小企业存在过高的经营风险 6 2. 中小企业的社会信用偏低 6 3．中小企业的财务状况缺乏透明度 7 4. 中小企业缺乏现代经营管理理念 7 5. 缺少可供担保抵押的财产，融资成本高 7 (二) 银行方面对中小企业融资的影响 8 1．缺乏专门为中小企业服务的银行 8 2. 缺少国有商业银行的支持 8 （三） 政府方面对中小企业融资的影响 8 1．政府政策支持力度不够 8 2．对中小企业的政策性歧视 9 3．支持中小企业发展的政策和法律体系不够完善 9 4. 中小企业信用担保机制不够健全 9 三．解决我国中小企业融资难的对策 10 （一）规范中小企业自身建设，全面提高 10 1 .强化信用意识，提升信用等级 10 2 .提高产品质量，确保经营效益 10 3 .挖掘企业潜力，分流融资需求 10 (二) 金融机构的自我完善 10 1. 提高商业银行对中小企业贷款的积极性 11 2. 修改企业信用等级评定标准 11 3. 建立中小企业抵押贷款制度 11 4. 建立健全对中小企业贷款的有效机制 11 （三） 政府应采取有效措施，加大对中小企业融资的支持 11 1. 进一步完善中小企业信用担保体系 11 2. 推动针对中小企业的金融机制创新和服务创新 11 3. 推动建立中小企业多层次直接融资体系 12 4. 大力推动中小企业结构调整和产业升级 12 5. 加强和改善对中小企业的服务 12 6. 指导中小企业提高自身素质 12 四．结论 13 谢辞 13 参考文献 13 浅析中小企业的融资难问题及对策 摘要：改革开放以来，我国中小企业发展迅猛，已经成为我国国民经济的重要组成部分，特别是在解决就业和拉动经济增长方面具有非常重要的作用。可是尽管近年来我国的中小企业发展非常迅速，在国民经济中的地位也不断加强，但中小企业的发展也面临着一些难题，融资困难就是其中之一。造成我国中小企业融资难的原因有企业自身，也有金融系统的不完善和政府的政策，但我国中小企业融资困难的问题俨然已成为制约中小企业发展最大的“瓶颈”，成了阻碍我国国民经济健康、持续发展的巨大障碍。因此，帮助企业解决融资难题将是对我国中小企业经济发展具有十分重要的意义。 关键词： 中小企业 融资 信用贷款 一．我国中小企业的融资现状及环境分析 （一） 中小企业的融资现状分析 在就业难、失业率较高、社保体系尚不健全的情况下，中小企业从环节就业压力、促进经济增长、社会稳定方面发挥着重要的作用。中小企业资金来源包括：财政拨款、商业信用、内部集资、金融机构贷款、发行债券、发行股票及民间融资等，其融资成本也按此顺序由小到大。中小企业受经营规模的限制，其资金来源更多的依赖于外部资金。据2005年7月发布的《中国民营企业发展报告》披露，我国民营企业自我融资比例达90.5%，银行贷款仅为4.0%，非金融机构为2.6%，民营企业绝大部分都是中小企业。另外，据资料显示中小企业的外部融资中，银行占73%，有价证券融资仅为2%，可见中小企业外部融资方式是相对单一的，银行贷款成为企业最主要外部资金来源。目前金融机构贷款门槛高、条件苛刻、手续复杂、审批时间长、贷款比例低。据某市金融办调查，中小企业抵押贷款占总贷款的平均比例为76.4%。金融机构接受的抵押物主要是个人住房，且抵押率低于50%，设备的抵押率甚至只有10%，通常还不被接受作为主抵押物，只能被作为附属抵押物。同样的贷款条件，企业规模越大，越容易达到要求。2007年6月，中国人民银行在“中国中小企业金融制度中期报告会”上披露一份调查报告显示，中小企业中大的企业融资难得到缓解，但其他中小企业融资仍十分困难。如果中小企业能够争取到政府的支持，必将对其发展产生推动作用。而财政作为一个国家调节经济的重要杠杆，本身具有资源配置、收入分配、经济稳定三大职能，在其促进中小企业发展的同时也必将带动整个社会的发展。 （二） 中小企