国家开发投资公司构建全面风险管理体系 促进企业持续健康发展.doc

国家开发投资公司构建全面风险管理体系 促进企业持续健康发展 ? 时间：2012-09-04??文章来源：国家开发投资公司 ? 　　国家开发投资公司（以下简称公司）成立于1995年5月5日，现注册资金194.7亿元。2011年，资产总额2766.4亿元，主营收入773.8亿元，利润总则94.77亿元，员工总数85204人。　　公司成立以来，不断完善发展战略，优化资产结构，构建了实业（电力、煤炭、港航、高科技）、金融服务业（信托、担保、基金、期货、财务公司、资产管理）、国有资产经营“三足鼎立”的业务框架，创建了“为出资人、为社会、为员工”的公司宗旨，正在向着打造具有国际竞争力的一流投资控股公司的目标奋勇前进。　　一、全面风险管理的主要做法和经验　　（一）领导重视，逐步完善。　　1、公司对风险管理工作提出了很高的要求　　公司高度重视风险管理工作，在公司着手加强全面风险管理工作之初，就对此项工作提出了很高的要求。　　（1）要在风险分析上下功夫。围绕公司发展中潜在的风险，在关注和监控一般性风险的基础上，加大对重大风险的分析力度；要通过设计更加合理、完善的风险监控指标和预警标准值，逐步形成科学的全面风险监控预警体系。　　（2）要在见效果上下功夫。要把全面风险管理的重点放在见效果上，使风险管理在提升公司的经营管理水平和经营业绩上发挥积极作用，充分体现公司建立全面风险管理体系的效果。　　（3）要在理顺全面风险管理与其他管理的关系上下功夫。要认真研究全面风险管理与公司其他管理之间的关系，使全面风险管理真正融入公司各项经营管理的过程之中。　　（4）要在构建公司全面风险管理体系上下功夫。要结合投资控股公司的实际，逐步形成适合公司特点的全面风险管理体系，实现公司又好又快地发展。　　（5）要在总结提高上下功夫。要根据全面风险管理工作的开展情况，及时总结各有关部门、子公司好的做法、经验和存在的不足，促进公司全面风险管理水平不断跃上新的台阶。　　2、公司的风险管理经历了逐步完善的过程　　可以说，公司发展的过程也是公司风险管理逐步完善的过程。　　1995年，公司在成立之初就提出了市场经济充满风险，市场经济就是风险经济的理念，强调公司要持续健康发展，就必须做好风险防范；1997年，公司又逐步建立健全了“财务监督、审计监督、法律监督、纪检监督”四位一体的监督约束体系，保证了公司依法合规经营,为公司跨越式发展打下了良好基础。　　2002年，公司聘请国际知名咨询机构，协助公司建立和完善了管理流程和业务流程；2005年9月，公司聘请专业咨询机构，结合公司业务框架和公司所处的发展阶段，对公司面临的风险和风险管理状况进行系统地辨识评估和诊断，有针对性地提出了进一步加强公司风险管理的工作方案；2006年国资委《中央企业全面风险管理指引》（简称《指引》）印发后，公司按照《指引》的要求，在全面风险管理咨询形成的工作方案的基础上，制定了公司全面风险管理实施计划，并于2006年8月成立了公司风险管理委员会、公司风险管理办公室；2007年，制定并印发了《公司全面风险管理暂行办法》。公司的风险管理组织机构、风险管理制度和风险管理流程的建立，保证了公司风险管理工作的扎实、有序开展。　　（二）结合实际，构建体系。　　多年来，按照国资委《指引》的要求，公司以“强化意识、完善体系、防范风险、服务发展”为指针，建立和完善了风险管理体系框架，形成了公司风险管理的长效机制，为推动公司持续健康发展发挥了实实在在的作用。公司的风险管理体系主要包括以下10个要素，分述如下：　　1、日趋健全的管控模式　　管控模式是公司加强风险管控的体制保证。经过多年探索实践，公司形成了“定位清晰、分工明确、责任落实”的“母（总部）-子（子公司）-孙（控股企业）”三级管控模式。与此相适应，公司制定了《要素管理办法》，明确了决策类要素和监管类要素的管理流程和管理要求，较好地解决了投资控股公司对下属企业“管什么、怎么管、谁来管”的问题，有效防范和降低了因管理不到位给公司带来的风险。　　2、明确的重大风险构成　　作为投资控股公司，要做好风险管理，首先要对可能面临的重大风险有清醒的认识，也只有这样才能有针对性地逐一制定应对重大风险的管理制度、管理流程和应对策略。为此，公司经过系统地辨识评估，将战略定位风险、投资决策风险、现金流安全风险、安全生产风险、人力资源风险、经营风险、法律风险、员工从业安全风险、“走出去”的风险等9个内部风险和宏观经济波动风险、国家政策变化风险、市场竞争风险等3个外部风险，作为公司现阶段应重点管理应对的固有重大风险。　　公司将根据所处的阶段和业务发展情况，定期对面临的重大风险进行辨识评估，动态调整和完善重大风险构