2014中小企业板信息披露业务备忘录第号上市公司非公开发行股票.docVIP

中小企业板信息披露业务备忘录第3号：上市公司非公开发行股票 2011年2月28日修订 深交所中小板公司管理部 为了规范中小企业板上市公司办理非公开发行股票信息披露等业务的行为，根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》，制定本备忘录，请遵照执行。 一、公司召开董事会会议审议发行事宜 1、董事会会议应审议的内容 公司拟非公开发行股票，董事会应对下列事项做出决议，并提请股东大会批准： （1）关于公司符合非公开发行股票条件的议案； （2）本次非公开发行股票方案； （3）本次募集资金使用的可行性报告； （4）前次募集资金使用的报告； （5）本次股票发行申请的有效期（从股东大会审议通过之日起计算）； （6）关于公司与具体发行对象签订附条件生效的股票认购合同的议案（如适用）； （7）关于提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜的议案； （8）其他需明确的事项。 在召开董事会会议时，公司董事与认购公司非公开发行股票的单位或个人存在关联关系的，应当回避表决，且不得代理其他董事行使表决权。 2、非公开发行股票方案的内容 非公开发行股票方案应逐一列出以下事项： （1）本次发行股票的种类和数量。发行数量不确定的，应当披露明确的发行数量区间（含上限和下限）。公司应说明在本次发行前因公司送股、转增及其他原因