保险学之保险公司的经营说课.pptVIP

第六章 保险公司的经营 教学目的与要求 教学重点 概念：要保、承保、续保、索赔、理赔、保险防灾、保险投资、赔款准备金、未决赔款准备金、未到期责任准备金、已发生未报告赔款准备金、已决未付赔款准备金、免赔额、免赔率、风险选择、自然保费制。 理论：保险公司业务经营、保险基金的筹集、保险投资、保险准备金的计提、再保险 应用：运用保险经营理论进行保险资金的筹集、投资运用及准备金的提存 教学难点 保险公司业务经营的主要程序 核保的主要内容 保险公司几种准备金的计提办法 保险投资的结构的确定等 比例再保险和非比例再保险的分保计算 第一节 保险业务、特性及经营原则 一、保险业务及特性 1.保险经营活动时一种特殊的劳务活动 2.保险经营资产具有负债性 3.保险经营成本和利润的计算具有特殊性 成本： 过去成本 现在价格 补偿未来发生的成本 保险利润 4.保险经营具有分散性和广泛性 5.投资在保险经营中占有重要的位置 二、保险经营的原则 （一）风险大量原则 （二）风险选择原则 1、保险人对风险选择 尽量选择同质风险标的承保 淘汰超出可保风险条件的标的 2、保险人选择风险的方式 事前风险选择 事后风险选择（不续保、注销合同、解除合同） （三）风险分散的原则 1、核保时分散 控制保险金额 规定免赔额 实际比例承保 2、承保后风险分散 再保险 共保 第二节 保险公司的业务经营 一、保险展业 分析面临的风险，确定保险需求 估算投保资金 制定投保计划 展业的途径：直接展业、间接展业 展业的技巧和方法：技术、服务、信息 创新、促销 （三）承保工作程序 接受保单 二、投保 (一)选择好保险公司 (二)选择保险中介人 三、承保 (一)承保选择 对投保人、保险标的、保险费率的选择 (二)承保责任的控制 逆选择控制（拒绝、有条件承保） 保险责任范围控制（常规、特约） 认为风险控制（道德、心理、法律） 四、续保 及时对保险标的进行审核 根据危险程度的增减，调整费率 根据经营状况，调整费率和承保条件 随生活费用指数变化调整保险金额 六、保险的索赔和理赔 （一）索、理赔概念 （二）处理索、理赔机构 （三）原则 重合同守信用 实事求是 赔款应“主动、迅速、准确、合理” （四）索、理赔程序 （一）自有资本金 1、注册资本或实收资本 2、公积金 （二）保留收益 1、财产保险的保留收益 2、人身保险的保留利益 1、财产保险的保留收益 2、人身保险的保留收益 经营收益净额 = 保费收入 + 投资利润净额 + 其他收入 – 给付支出 –保单准备金 – 业务费用 –租金 纯收益额 = 经营收益净额 – 保单分红 –所的税 保留收益增加额 = 纯收益额 + 已实现和未实 现的资本增益 – 股票分红 （三）准备金 1、财产保险公司的主要责任准备金 未到期责任准备金 98.6.1. 98.12.31. 99.5.31. 投保 会计决算 保险期满 赔款准备金 未决赔款准备金 已发生未报告赔款准备金 已决未付赔款准备金 总准备金 2、人寿保险公司的主要责任准备金 （一）保险资金运用的可能性和必要性 （二）保险资金运用的原则 财产保险：安全性 → 流动性 → 收益性； 人身保险：安全性 → 收益性 → 流动性。 第四节 再保险 一、再保险的含义及作用 （一）再保险的含义 也称分保，是指保险人在原保险合同的基础上，通过签订再保险合同，将其所承保的部分或全部风险和责任向其他保险公司进行保险的行为。 原保险人为分出人，接受分出保险业务的人为保险分入人或再保险人 由分入人再将自己的保险业务分给其他的保险人的业务活动称为转分保或再再保险。双方称为转分保分出人和转分保接受人。 （二）再保险与原保险的关系 联系：以原保险人责任为限 以原保险合同效力为限 都需遵循最高诚信原则 区别：合同当事人不同 合同客体不同 合同的性质不同 （三）再保险的作用 二、再保险的合同形式 再保险与原保险一样，也是通过合同来明确原保险人和再保险人之间的权利与义务关系的。合同的主要内容包括再保险项目、条件、期限和手续费等。再保险合同主要有三种形式。 （一）临时再保险合同 1、