r固件定资产业务实践.docVIP

一.固定资产取得 企,处于管理目的，无论安装与否，有的企业则要求外购固定资产都必须走在建工程；自建固定资产指企业自己制造生产经营所需的生产装置、机器设备或建筑物等，均需经过在建工程核算，完工后再转入固定资产，在石油、通信、交通等行业工程建设量通常较大，这些行业的大规模投资工程建设过程中除了企业自己的工程小组，也有大量的外部建设承包商参与，下面说说外购固定资产在SAP中的,可以分以下几种情况: (1).固定,无采(Tcode:F-90/F-02) 无采(即)和不(直接付款)两种,可以使用F-90或F-02,100(以下都使用,在,注意)。 如果直接付款, Dr：固定/在建工程 (70,资产业务类型100) Cr:银行存款 (记帐码50) 如果需要31，分 Dr：固定/在建工程 (70,资产业务类型100) Cr:应付帐款-(记帐码31) 此Tcode：AS03），可以,如下: 此,产生应付未清项,再用 资产的零星的购置/盘盈(Tcode:ABZON|F-02) 上图是ABZON的截. [1].选择新资产可以同时建立新资产数据。 [2].在额 [3].在“附加明”中，可以“购置科目分配”中的“: 购置价值记帐”，通常人“固定“科目，如在此 Dr：固定 （ 70） Cr：50，即零星“固定“ [4].可以100，如果 101， [5].可以同可以集中-资产盘盈即可（资产盘亏则可使用对应Tcode：ABAVN）。 ABZON的F-02处理，如果你熟悉记帐码的话。 (2).固定,带采购订单(Tcode:ME21N-MIGO-MIRO) 多数企,对现金流不足的企业尤其重要,固定,有的外企,比如,ERP系(直接走,收)或正常采(办公文具需入库管理,各部)两种方式,ERP也提供了, 固定 步骤如下: I.建立(Tcode:ME21N) 如上图，“科目分配-Account Assignment”选择A,输入短文本,在采”帐户分配”屏幕,“交”屏幕，系“未估价的收”标志控制，默认未选择，则MIGO收 Dr：在建工程 (70,资产业务类型120-收) Cr:GR/IR ( 记帐码96 ) 如果 * 可以通,IMG路径物料管理-采-帐户分配-范(SE16:V_T163K)将科目分配A对应的”未估价的”标志自动选上去掉,这样在开资产采购单时默认为估价收货。 II.固定(MIGO)和(MIRO) 资产收货可以产生凭证或等发票校验才产生凭证. (a).如果”未估价的收”标志,则MIGO不,MIRO发票校验产生的凭证如下: Dr:在建工程(70,资产业务类型100-外部) Cr: 应付帐款-(记帐码31) (b).如”未估价的收”标志,则MIGO分: Dr：在建工程 (70,资产业务类型120-收) Cr:GR/IR ( 记帐码96 ) MIRO分: Dr:GR/IR ( 记帐码86 ) Cr: 应付帐款-(记帐码31) 和一般的材料采GR/IR中 (3).预付工程款 会,“在无,会: 借:在建工程　 ” 以上分,在,当企,一个供,即使同一个在建工程也可能涉及多家不同承包商,企,也就是 有一个真,某一工厂新建一,结果因未预付款给设备供应商,数月后”万事俱,只欠”才,结果造成重大损失。 现在举一个针对到在建工程采购订单预付工程款的ERP处理流程,在此前需完善以下几个操作: (a).修改字段状态组(Tcode:OB14) 修改字段状态组(比如G068),注意3个字段,将相关字段放开，如上 [1].”物料管理”中的”采”字段。 [2].””中的”/子号”放开。 [3].“金融“选择组的”金融“字段放开，将出”合同”字段。 在建立”金融“字段放开，将出”合同”字段 (b).(Tcode:OBYR) 设置一特殊总帐标志7对应预付工程款。 (c).AO90设置资产对应科目 包括一:”购置:预付定金”科目,同,另一科目”对应科目:购置定金”,为预付工程款-中,注意它只能是可直接[1][2]。 (d).(Tcode:F-02) 输入记帐码29,选择预付工程款的特殊总帐标志7,如上,科目1133050000,输入资产采购订单/行(注意采,否会提示消息号AA834，15仅允许在建工程的资产类别),系,如此,可以将,如果你,在字段状”金融“字段放开，此”合同”字段,你可以,可能一个在建合同会开多个AZGZ001主数据BT需求了，保存后的会 Dr:预付工程款 (记帐码 29/7 ＋　合同号　＋　采) Cr:银行存款 (记帐码 50) Dr:在建工程 　( 70) Cr: 预付工程款-中(记帐码 50,注意此出) 上面的四笔分AP模,第三笔,如果没有后面两笔,,单独设置预付工程款项填列,以准确反映工