从离任 审不计报告.docVIP

关于对唐山市盾石信息技术有限公司原总经理 王贵福同志的离任审计报告 根据公司内部审计制度，审计部于2011年8月21日至8月25日对唐山市盾石信息技术有限公司（以下简称盾石信息技术公司）总经理王贵福同志任期内的经济责任进行了审计，现将审计结果汇报如下： 王贵福同志于2007年6月29日至2011年7月担任盾石信息技术公司总经理，总任期四年，本次审计期间为2007年6月至2011年6月底。 一、公司基本情况 唐山市盾石信息技术有限公司是唐山冀东水泥股份有限公司的全资子公司，前身是冀东水泥计算机网络中心。2007年注册，负责冀东水泥信息化服务，并对外提供软件集成服务。 二、任期内公司主要财务指标 截止到2011年6月30日，盾石信息技术公司共拥有资产13,113,277.03元，其中货币资金6,671,334.82 元，应收账款 3,785,384.00 元，预付账款 471,000.00元，其他应收款152,115.79元，存货1,547,531.55元，固定资产485,910.87元；拥有负债3,764,763.40 元，其中应付账款600,082.45 元，预收账款2,989,415.01 元，其他应付款26,416.00元,应付工资72,280.61元，应交税金76,569.24元；净资产为9,348,513.63 元。 王贵福同志任期前后主要财务指标对比表如下: 单位:万元 项目 07年7月 11年6月 增减(3-2) 项目 07年7月 11年6月 增减（7-6） 货币资金 短期借款 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付账款 预收账款 其他应收款 长期借款 存 货 负债合计 固定资产 实收资本 在建工程 未分配利润 无形资产 所有者权益合计 资产总计 负和所总计 附注： 1、滦县公司2005年7月资产负债率为75.14%，2008年4月为61.58%（资产负债率应控制在40%-60%），企业偿债能力增强，财务风险降低。 2、应收票据增加1,226万元，其中；206万元为关联方购买熟料形成，1,020万元为水泥销售形成。 3、截止到2008年4月底，应收账款余额为5,534.82万元。其中：关联方欠款为5,530.14万元，外部欠款为4.68万元。 4、滦县公司2008年4月底比2005年7月固定资产增加53,585.05万元、在建工程减少50,937.06万元。主要原因为公司2005年12月底完成转固工作。 三、任期内公司经营状况 王贵福同志担任总经理期间，盾石信息技术公司共实现收入 32,265,020.04元，其中：内部收入31,633,139.70 元，内部利润25,391,945.42元，外部收入631,880.34元，外部利润631,880.34 元；共计缴纳税金3,867,742.61元，其中：增值税1,867,071.22 元，营业税699,695.00元，城建税179,673.65元，教育费附加112,301.78元，企业所得税1,009,000.96 元。 （一）产、销量 滦县公司2005年9月（进入正式生产期）至2008年4月熟料、水泥产销量情况见下表： 单位：万吨 时 间 产 量 销 量 熟 料 水 泥 熟 料 水 泥 05年9-12月 54.85 30.98 49.05 30.73 2006年 151.86 108.8 78.02 107.38 2007年 179.33 134.78 86.87 136.63 08年1-4月 57.99 33.02 37.17 32.31 附注： 由于本表中2005年和2008年都是4个月的指标，可比性不大，从2006年、2007年熟料、水泥的产、销量可以看出滦县公司水泥、熟料的产量，水泥的销量连年上升。2007年熟料的产量基本与设计产能持平，水泥的产量超出设计产能。 （二）获利能力 滦县公司2005年9月至2008年4月主要经营指标、获利能力指标见下表： 单位：万元 时间 指标 2005年 9月--12月 2006年 2007年 2008年 1月—4月 销售收入 14185.14 35476.13 45091.68 14732.01 销售成本 11354.91 26458.94 31769.25 11255.95 利润总额 1063.5 3310.75 6390.95 910.78 净利润 1063.5 3310.75 6390.95 910.78 销售利润率 7.5% 9.33% 14.3% 6.18% 资产报酬率 2.53% 7.18% 11.49