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建设工程结算审计 实施方案 一、结算审计相关法律、法规依据 1、《中华人民共和国审计法》； 2、《中华人民共和国建筑法》中华人民共和国法》中华人民共和国法》107号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》财建[2004]369号财政部　建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》  七、竣工结算的审核程序和流程 依据中华人民共和国建筑法》、建设部107号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》财建[2004]369号财政部　建设部关于印发《建设工程价款结算暂行办法》 八、参建单位职责 1、业主公司内部审计处 1）负责委托社会工程咨询机构进行跟踪审计，协调整个审计过程，召开有审计、基建、项目管理、招标代理、监理、施工、咨询公司等参加的联席会议，解决跟踪审计的重大问题； 2）对咨询机构提交的跟踪审计实施方案进行审核，并组织相关部门协商，形成一致意见报领导批准实施； 3）对咨询机构提交的咨询初步意见进行会审，形成正式审计意见，签批后交由各相关部门执行； 4）对跟踪审计机构的执业纪律、执业质量进行监督和评价； 5）检查相关利益主体单位配合履行跟踪审计职责； 6）协调各相关部门及单位的审计工作关系，确保跟踪审计工作能顺利开展； 7）制定的有关工程管理制度或者管理手册。 2、施工单位 1）积极支持和配合跟踪审计工作,及时提供跟踪审计所需的各种资料； 2）通知审计部门参加工程各种验收及相关会议； 3）督促施工单位及其他有关单位认真履行审计程序和审计意见； 4）对需要审计的资料签署基建部门意见； 5）及时向审计部门提供完整的工程变更和各种资料。 3、审计单位 1）严格执行国家建设工程审计和管理的有关法律、法规和跟踪审计实施方案，依法办事、公平执业； 2）按照跟踪审计的咨询合同约定的工作范围和内容，认真履行职责，确保工作质量，并接受审计处的监督； 3）按照合同约定的工作内容按时提交各阶段的经济事项的跟踪审计意见； 4）收集整理跟踪审计资料，工作完成后向审计处移交。 4、监理单位 1）积极支持和配合跟踪审计工作，及时提交跟踪审计所需资料； 2）协助施工等单位对跟踪审计涉及的有关问题做好组织、协调等工作； 3）监督施工单位的质量、安全、进度、过程投资负责。 5、施工单位 1）按施工合同和跟踪审计的要求及时提供跟踪所需的各种资料，并对施工质量、安全、进度负责； 2）对跟踪审计提出的意见如有异议在规定的时间内提出书面回复； 3）对施工中发生的设计变更及经济签证及时提供相关材料； 4）按国家规定提交完整的竣工结算资料。 6、设计单位 1）按设计合同和审计单位的要求及时提供所需的各种资料，并对施工设计质量、设计变更资料、配合现场施工提供及时的设计服务资料和技术支持负责； 2）对审计提出的意见如有异议在规定的时间内提出书面回复。 需业主提供的资料目录 序号 提供资料 原件（复印件）分数 1 设计招标文件 设计投标文件 设计概、预算书 招标文件 投标文件标 底 隐蔽工程验收记录 工程变更申请表 工程变更审批表 经济签证报审核定表 补充施工合同 市场材料（设备）询价表 甲供材料（设备）一览表 甲招乙供材料（设备）价格选定表 乙供材料（设备）价格审核表 工程索赔申请表 工程索赔费用预算书 工程量计算书 工程索赔费用审批表 工程形象进度表 工程进度款申报表 结算书 工程量计算书 钢筋抽料表（土建专业适用） 施工合同 竣工图 36 图纸会审纪录 设计变更 工程洽商记录 监理工程师通知或业主施工指令 会议纪要 现场签证 移交资料签收表 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出