第五章 业银行与存款创造.docVIP

商业银行与存款创造 教学目的与要求：了解商业银行的起源于形成途径；了解并掌握商业银行的性质、职能、作用；了解并掌握其业务框架、每一类业务的构成及其主要内容；掌握商业银行的“三性”原则和商业银行资产负债管理的基本内容。 课时安排：6课时 难点：资产负债管理 重点问题 　　　　１．商业银行的性质、类型与体制 　　　　２．商业银行的金融创新的内容 　　　　３．＜＜巴塞尔协议＞＞的主要内容 　　　　４．商业银行的资产负债业务及表外业务 　　　　５．商业银行的经营管理理论 　　　　６．商业银行的存款创造 　　　　７．我国银行业的商业化道路 第一节　　商业银行的产生和发展 一、商业银行的产生与性质 商业银行的起源与发展 货币兑换业是现代资本主义银行的先驱。货币兑换业主要从事货币的保管和兑换业务。铸币的材料、重量、成色不一致----货币兑换商---保管、结算---货币经营商---银行业。中国最早出现的金融结构为当铺或典铺。早期的货币保管、货币兑换、提供异地支付。货币兑换商积累了大量的货币，逐渐演变成为集存款、贷款和汇兑、支付、结算业务为一身的早期银行家。 　　１．现代化的商业银行的建立（两种途径） 　　（１）由高利贷性质的银行转化为资本主义银行； 　　（２）直接建立的资本主义银行； 　　２．中国近代银行也的兴起： 　　１８４５年－英资丽如银行（东方银行） 　　１８９７年第一家股份制银行，买办盛宣怀创立． １９０４年清政府成立了官商合办的户部银行（１９０８年该为大清银行，１９１２年又改为中国银行）． １９０６年中国第一家纯粹由私人创办的商业银行－信诚商业储蓄银行（由无锡富商周延弼创办）． 　１９０７年镇江尹寿人创办了信义银行　　 　　清邮传部设立交通银行． 　浙江兴业银行、北京储蓄银行、四明银行等相继成立． 　　－－１９１１年总共有１７家官办和商办银行． 　　１９１４－１９２１年全国设立私营银行９６家．北四行；南三行． 　　１９２７年国民政府建立＂四行、两库、一局＂．四行：中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行；两局：中央信托局、邮政储金汇业局；一库：中央合作金库． 商业银行的性质：从一般意义上讲，商业银行是依法接受活期存款，主要为工商企业和其他客户提供短期贷款并从事短期投资的金融机构．从法律角度讲，它是一种特殊的企业组织．各国对商业银行的称呼不同（商业银行一词的由来），但是凡称商业银行的就是经营上述业务． 以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。 二、商业银行的类型　　　 　　１．职能分工型商业银行．以美国、英国、日本为代表． 　　２．全能性商业银行（又称金融百货公司）．以德国为典型的大陆银行体系． 　　３．简单评述二者的优劣：采取什么样的商业银行类型，这应当从一国的金融体制的总体考虑，而不能简单类比.金融问题不是一个独立问题，金融制度的优劣只能从该种金融制度是否适合该国的经济制度． 　　三、西方商业银行的体制（组织制度） 　　１．分支银行制；英国是典型。是商业银行采取中央集权的体制。 　　２．单一银行制；美国是典型；企图限制银行业的竞争和垄断。但不利于银行的发展和金融创新。 　　３．集团银行制；由一个集团成立一家股权公司，再由该股权公司控制两家以上的银行。美最流行。花旗银行集团。 　　４．连锁银行制；两家或两家以上的银行表面保持独立，但所有权实际操纵在一人或一个集团手中。在美国中西部实行的最多。（3、4属于控股公司制） ５．代理银行制．银行相互之间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。（跨国银行制） 总之，各国商业银行的集中趋势和分支行银行制的发展已成为必然。 　　四、商业银行的职能 信用中介 支付中介 信用创造 4、金融服务的功能 五、商业银行的产权结构 根据产权结构，商业银行可以分为：股份制商业银行；私人商业银行；国有商业银行。其中股份制商业银行是最主要的形式。 六、商业银行的组织结构 1、决策机构：股东大会；董事会；监事会 2、执行机构：行长；业务和职能部门；分支机构 第二节　　商业银行的主要业务（课本第七章） 商业银行的资产负债表（主要让学生清楚资产负债表的结构）资产总额=负债总额+资本金，银行平衡表列出了银行的资金来源（负债）和资金用途（资产）。 商业银行的资产负债表的结构 资产（资金用途） 负债（资金来源） 现金资产 库存现金 存款准备金 同业存款 在途资金 贷款 投资 固定资产 银行资本 存款 活存 储蓄存款 定期存款 借款 向央行借款 同业拆借 二、商业银行资产负债业务（分析各项内容） （一）银行的负债业务：是商业银行在经营活动中尚未偿还的经济业务，该业务