亚盛公司内部控制检查监督如管理办法.docVIP

甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司 内部控制检查监督管理办法 第一条 为有效实施和落实公司的各项内部控制制度，提高经营管理水平，实现管理目标，根据中国证监会的有关规定和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，特制定本办法。 第二条 公司董事会审计委员会在董事会的领导下管理公司的内部控制检查监督工作，董事会办公室负责内部控制检查监督的组织、协调工作，审计稽核部具体负责内部控制的日常检查监督工作。 第三条 审计稽核部的人员安排：专职人员2－3 名，兼职内审员5 名，分别由董事会办公室、总经办、战略发展中心、综合管理中心、财务管理中心派业务主办担任。 第四条 审计委员会应于每年1－2 月份根据自身经营特点制定年度内部控制检查监督计划以及内部控制检查监督工作报告的内容与格式要求，并下发作为评价内部控制运行情况的依据。 第五条 审计稽核部每年应对公司内控制度的落实情况进行定期和不定期的检查，公司各部门、分公司、子公司以及其它下属机构必须积极配合。 第六条 定期检查每年两次，应分别在半年度、年度结束后至半年度报告、年度报告提交董事会审议之前完成并将内部控制检查监督工作报告提交审计委员会审阅。 审计委员会应根据年度内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，编制内部控制自我评估报告草案并报董事会审议。公司董事会应在审议年度财务报告等事项的同时，对公司