企业现金于管理制度.docxVIP

企业现金管理制度为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。??本制度适用于公司总部及所属分公司、子公司。?一、使用现金范围?1、产品销售的运输费、广告费。?2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。?3、差旅费、培训费、业务招待费。?4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。?5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。?6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。?除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。确需全额支付现金的，经财务部经理审批、董事长批准。?二、库存现金?1、日常零星开支所需库存现金限额为5000元，超额部分必须及时存入银行。?2、公司现金必须存放在财务部的保险柜内。?3、出纳员到银行存、取现金时，公司应派车或专人护送。?4、工资以委托银行每月定期发放到员工的工资卡。?三、现金支付?任何资金支付都须有完整的审批手续。?1、生产物资采购的现金支出，凭采购单、入库单、购物发票经?审批，财务部审核，董事长签字才能支付。?2、公司员工（借款人）因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的直属领导签字，财务部经理审核，公司分管领导批准签字后方可借支，借款金额超过?5000?元，须经董事长批准。超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不