审计科c工作制度.docVIP

审计科工作制度 一、在院长的领导下，审计人员独立行使审计监督权，将发现的问题客观公正地作出评价，并向院领导汇报。 二、审计人员依照国家法律和政策，对医院财务收支和有关的经济活动及效益进行审计监督。主要任务是： 1.财务收支的真实性、合理性和合法性； 2.资金财产的完整、安全及使用效益； 3.各项内部控制制度的健全、有效及执行情况； 4.基本建设资金的收入和支出； 5.对严重违反财经法纪的行为进行专案审计； 6.医院领导交给的其他审计任务。 三、凡需审计项目，被审科室须向审计人员及时、完整地提供所需文件 资料并积极配合工作。 审 计 工 作 保 密 制 度 为加强医院审计工作对经济活动的监督，健全审计工作制度，结合本院实际情况，特制定审计工作的保密制度如下： 一、对审计人员进行保密教育，提高审计人员在经济活动中的责任感和保密意识。 二、审计人员严格执行保密制度，严守机密，未公开的事项不得外传。 三、审计人员对在执行业务、调查取证中取得和了解的资料、情况应严格保守秘密。 四、审计工作中具有保存价值或者应当保密的档案，审计科应送档案室妥善保管。 五、在审计工作中无意或故意泄密并对经济活动造成重大损失者，应追究其责任。 资 金 检 查 制 度 一、每季对医院资金的筹集和使用管理情况进行审计监督。 二、每月对资金的耗费进行全面的审查，包括货币资金、实物资金