差旅费报销制v度及流程.docxVIP

差旅费管理制度第一章总则第一条 为保证出差人员工作和生活的需要，规范差旅费管理，合理控制差旅费支出，结合本公司实际情况，制定本办法。第二条 差旅费开支范围包括交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条 交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费实行定额包干。为有效控制和合理控制差旅费支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。第二章 内容办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数，经批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“领（借）款单”，列明用款原因，经审批后方可借款。3、出差人员回公司后，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，经审核后方可报销差旅费。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经执行董事签署意见后方可报销。5、出差回公司应在五个工作日内报销差费。6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由执行董事特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、差旅费审批流程：（注：出差申请单获批后报备人力资源管理中心/子公司报备人事部门做好考勤登记）三、差旅费用报销标准：总体原则：对出差人员的伙食补助费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。级别城市项目执行董事总