经济业务实施细(出差补助标准).docVIP

经济业务实施细则 1. 总 则 1.1 根据《经济业务审批制度》，本制度明确了各类资金支出的详细规定。 1.2 本制度适用公司全体员工。 2. 报销规定 2.1 报销提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或财政部门监制的收据，原始单据必须真实、合法，与开支内容一致。发票抬头必须是“十堰银轮汽车零部件有限公司”名称（定额发票除外），并且必须是原件，不得以复印件代替。 2.2 相同类型的报销单据张贴在一起，并按金额大小排列，便于审核。费用报销单严格按单据要求项目认真写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。票据粘贴混乱，不注明张数、金额的单据一律退回。财务人员不负责粘贴和填写任何员工的报销单据。 2.3 有实物但可不办理入库（指因办公需要的维修配件、接待的水果、礼品等的购置可以不办理入库）的报销，需使用部门或相关人员验收后在发票背面签名确认。 2.4 日常费用支出,如差旅费、业务招待费、零星采购、运费、保险费等无论金额大小，一律发生一次填写一张并及时交给财务，经办人须在发票背面简明扼要注明此笔费用内容。多次业务单据分不清的，财务部不予受理。 2.5 所有费用开支，应“先申请，再开支、 后报销”，坚决杜绝“先斩后奏”的现象。 3. 借款的管理规定 3.1 员工因工作需要如借支差旅费、业务费、临时加工费等按以下流程办理借款： 借款人按规定填写《借款单》