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财务科及工作人员职责
财务科职责
1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办院的方针;在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。
2、根据医院中长期发展规划,按照预算编制程序,遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则,合理编制年度财务预算,统筹安排各项资金。预算一经形成,不得轻易变动。
3、严格执行物价标准,按照核定的收费项目和医疗服务收费价格,积极组织收入;严格支出和费用审批程序,加强管理,努力节约开支,提高资金使用效益。
4、建立健全财务制度,加强经济核算,提高资金使用效益;完善制约机制,对医院经济活动进行财务控制和监督,确保医院资金安全。
5、严格按《会计法》和《医院会计制度》的要求,准确进行相关经济业务的会计核算,如实反映医院财务状况,提供真实客观的会计信息,进行财务分析,对经济前景进行科学预测,并参与经济决策。
6、负责债权债务的清理工作。
7、加强财产物资管理,严格财产物资采购、领用和报废程序,充分发挥财务监督职能,督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点,防止资产流失。
8、按照档案管理规章制度和归档范围、规范要求,做好有关档案材料的形成、收集、保管、整理、立卷、归档及利用。
9、进行财务活动分析和经济运行情况分析。
10、依法申报纳税。
财务科长职责
1、在财经主管院长领导下,负责本院的财务工作。教育本科人员坚持原则、秉公办事、克已奉公、爱岗敬业,不断提高政治思想觉悟;树立为医疗第一线服务的思想和“以病人为中心”的理念,增强服务意识。
2、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示,维护财经纪律。
3、按照《会计法》和《医院财务制度》等的要求,结合医院特点,建立健全各项财务规章制度,完善内部控制,促进财务工作规范化、制度化、科学化。
4、督促各岗位认真履行岗位职责,组织、指挥、协调科内工作。
5、根据医院预算,按照国家规定的收费标准,合理组织收入,根据医院特点,业务需要和节约原则,精打细算,厉行节约,监督预算资金正确使用。
6、按照一定的程序,科学、客观地编制年度财务预算,根据《医院会计制度》和《医院财务制度》,组织会计核算,客观真实反映医院财务活动情况,按照规定的格式和期限报送会计报表。
7、组织清理债权、债务,防止拖欠,严格控制呆账。
8、督促财产物资管理科室和相关人员定期进行财产清查,确保账实相符,保护国有资产安全完整。
9、组织会计人员业务学习,不断提高专业技能。
10、进行深入的财务分析,全面掌握医院财经状况,及时发现问题并提出改进措施,为医院领导当好参谋。
11、广开融资渠道,为医院的发展筹措资金。
12、贯彻执行《档案法》及有关的档案管理规章制度、规范,检查、指导,协调本科室档案管理工作。
会计岗位职责
1、熟悉《会计法》及其他相关财经法律法规,掌握《医院财务制度》、《医院会计制度》,钻研业务,不断提高政治思想觉悟、坚持原则,秉公办事,维护财经纪律。
2、对各类经济业务所取得原始凭证的真实性、合法性进行审核。
3、根据审核合格的原始凭证,按医院会计制度的要求准确编制记账凭证、登记账簿、编制会计报表。
4、及时清理债权、债务等往来款项,接待相关人员来院对账、主动联系与外单位对账。
5、指导、协助物资管理部门定期进行财产清查,督促、帮助查找原因,做到账实相符;药品、材料会计须主动与库房保管和财务会计核对,做到账账相符、账表相符,保护国有资产安全。
6、药品会计、材料会计经常深入库房实地查看,了解实际情况,对贵重材料、药品实行重点监控。
7、定期进行财务分析,不断挖掘增收节支潜能,发现问题及时报告,为医院领导当好参谋。
8、提供相关财务会计资料。
9、按照档案管理的要求,作好财务档案的装订、保管、归档工作。
10、保守国家机密。
11、完成交办的临时工作任务。
出纳岗位职责
1、严格遵守《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金,收入的现金应于当日及时上行,不得坐支现金。
2、认真执行开户银行核定的库存现金限额,不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。
3、不准签发空白支票、空头支票和远期支票。并设有签发登记,认真办理领用注销手续。签发的各种票据要填写清楚,数字、文字正确,印章齐全。作废支票有“作废”戳记,与支票存根一起保存。支票丢失要立即向银行办理挂失手续。
4、收取各种零星款项;严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定,根据审核签字同意付款的原始凭证办理现金、银行存款的支付。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”“付讫”戳记。
5、从开户银行提取现金应当写明用途,经财务科长同意、开户银行审核后,支取现金。
6、根据已经办理完毕的收付款凭
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