资调产盘点细则小(确定版).docVIP

《资产盘点细则》 第一章 总 则 一、目的 保证集团内实物资产与电子登记资产的统一性、准确性。 二、适用范围 学而思国际教育集团属下所有单位和部门。 三、资产盘点类别 1、服务中心每月新到货资产定期盘点； 2、行政部库存资产每月定期盘点； 3、各部门所有资产每季度定期盘点； 三、资产管理者（行政专员）职责 1、本制度内所指资产管理者指行政部库管及各部门行政专员(行政接口人)； 2、各部门的行政专员(行政接口人)负责本部门资产的盘点、统计及审核工作； 3、行政部负责对各部门行政专员(行政接口人)进行资产管理相关规定的培训，并定期对各部门提交的资产盘点情况进行现场核查。 四、原则 1、盘点时，实物资产、资产编号与电子登记资产、资产编号逐一现场核查、保证完全一致。 2、服务中心月新到货资产每月盘点时，由行政部质检员、服务中心主管/行政专员(行政接口人)同时在现场逐一核查，核查后双方签认确认。 3、行政部库存资产每月盘点时，财务部、行政部同在现场逐一核查，核查后双方签字确认。 4、季度资产盘点时，行政部、财务部、职能部门行政专员(行政接口人)三方同在现场逐一核查，核查后三方签字确认。 5、各类《盘点确认表》统一交行政部档案管理员归档管理。 第二章 资产盘点程序 一、服务中心每月新到货资产定期盘点 1、当月服务中心新到货资产行政部库管汇总、对资产进行编号。 2、当月服务中心新到货资产行政部质检查员于次月10日前至现场逐一核查、盘点。 3、服务中心行政专员(行政接口人)/主管现场张贴资产卡片、行政部质检员监督。 4、新到货资产盘点有出入时，注明出入原因。由行政部质检查员、服务中心行政专员(行政接口人)/主管双方在《服务中心月新到货资产盘点表》中签字确认。 5、新到货资产盘点无出入时，由行政部质检查员、服务中心行政专员(行政接口人)/主管双方在《服务中心月新到货资产盘点表》中签字确认。 6、行政部质检员将盘点结果登记在《服务中心月新到货资产盘点总结果表》电子表中。 7、盘点结束后，行政部质检员将已盘点签字确认《服务中心月新到货资产盘点表》交行政部档案管理员存档。 二、行政部库存资产每月定期盘点。 1、每月1日至2日对行政部上月库存资产盘点，盘点时行政部库管、财务部同在现场、逐一核查； 2、核查结果存在出入时，注明出入原因。由行政部库管、财务部双方在《行政部库存资产月盘点表》中签字确认。 3、核查结果无出入时，由行政部库管、财务部双方在《行政部库存资产月盘点表》中签字确认。 4、行政部库管在《行政部库存资产月盘点总结果登记表》电子表中记录。 5、盘点结束后，行政部库管将已盘点签字确认的《行政部库存资产月盘点表》交行政部档案管理员存档。 三、各部门所有资产每季度定期盘点； 1、行政部库管制订盘点计划、盘点人、参与人名单。 2、行政部库管调出各部门《资产管理总表》并打印交行政部盘点人。 3、行政部库管组织盘点人、财务部开会说明盘点的要点及注意事项。 4、行政部盘点人、财务部、职能部门行政部专员(行政接口人)三方在现场与《资产管理总表》进行逐一核查、盘点。 5、核查结果存在出入时，注明出入原因。由行政部盘点人、财务部、职能部门行政专员(行政接口人)三方在《季度资产盘点表》中签字确认。 6、核查结果无出入时，由行政部盘点人、财务部、职能部门行政专员(行政接口人)三方在《季度资产盘点表》中签字确认。 7、行政部库管在《季度资产盘点总结果登记表》电子表中记录。 8、盘点结束后，行政部库管将已盘点签字确认的《季度资产盘点表》交行政部档案管理员存档。 9、审计对盘点周期的要求：每年12月31日前、2月28日前必须盘点完成。 第三章 附则 一、本制度由行政部负责解释与修订。 二、本制度经公司高层审议批准后生效，行政部部每年审核本制度，并于每年5月讨论后进行必要的更新。 三、本制度自发布之日起实施。 附件 《资产管理总表》 《服务中心月新到货资产盘点表》 《服务中心月新到货资产盘点总结果表》 《行政部库存资产月盘点表》 《行政部库存资产月盘点总结果登记表》 《季度资产盘点表》 《季度资产盘点总结果登记表》 学而思教育行政部 2010年5月7日星期五 下面是“十个小故事大道理”不需要的朋友可以下载后编辑删除！！！谢谢！！！ 小故事1、《扁鹊的医术》 　　魏文王问名医扁鹊说：“你们家兄弟三人，都精于医术，到底哪一位最好呢? 　　扁鹊答：“长兄最好，中兄次之，我最差。 　　文王再问：“那么为什么你最出名呢? 　　扁鹊答：“长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去;中兄治病，是治病于病情初起时。一般人以为他只 能治轻微的小病，所以他的名气只及本乡里。而