新企业所得税季度申报表及流程.docVIP

中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2014年版） 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 其中：境外分支机构以及本年新成立分支机构 本期金额 累计金额 1 2 3 4 1 一、按照实际利润额预缴 2 营业收入 　 　 3 营业成本 　 　 4 利润总额 　 　 5 加：特定业务计算的应纳税所得额 　 　 6 减：不征税收入 　 　 7 免税收入 　 　 8 减征、免征应纳税所得额 9 弥补以前年度亏损 　 　 10 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行-9行） 　 　 11 税率(25%) 25% 25% 25% 25% 12 应纳所得税额（10行×11行） 　 　 13 减：减免所得税额 　 　 14 其中：符合条件的小型微利企业减免所得税额 15 减：实际已预缴所得税额 —— 　 —— 16 减：特定业务预缴（征）所得税额