年度考评(B卷)-财务.docVIP

2014年两考一评B卷 一、填空，每空2分，共50分。 1、协同单据根据（ 客商名称 ）来识别协同单据的接收方。 2、使用银行电子联行号支付，可以提高汇款速度，其长度（ 12 ）位数字组成。 3、凭证由财务负责人执行审核，总账报表岗位执行记账 , NC系统验收完成并正式启用后，结账 、（ 反结账 ）功能由财务部统一管理, 次月3日前，财务部（总账报表 ）岗位执行 NC 系统结账。 4、收款业务须根据银行回单逐笔、准确录入收款结算单，资金到账（ 2 ）个工作日内，岗位会计完成收款结算单的录入、审核、结算工作。 5、客商信息由财务部统一管理，子公司根据实际业务发生情况，通过 “客商申请单”功能提交客商申请单，企业客商需要提供（营业执照副本复印件）进行名称核对。 6、必须按照会计制度的要求设置（银行日记账 ），发生银行收付业务应及时登记，月末编制（“银行余额调节表” ）。 7、单位的库存现金限额应报股份财务部审批，原则上保证（3—5天 ）的日常开支为准，最多不超过（15天 ）的日常开支。 8、银行预留印鉴应由专人分开保管，财务专用章原则上由（财务负责人 ）保管，法人印鉴原则上由（资金会计 ）保管。 9、投保财产一切险时，必须扩展（地震 ）条款。 10、营业中断险是（财产一切险 ）、（机器设备损坏险 ）的附加险种。 11、公司设备保全处为设备安全的责任单位，（部门负