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中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2014年版） 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 其中：境外分支机构以及本年新成立分支机构 本期金额 累计金额 1 2 3 4 1 一、按照实际利润额预缴 2 营业收入 　 　 3 营业成本 　 　 4 利润总额 　 　 5 加：特定业务计算的应纳税所得额 　 　 6 减：不征税收入 　 　 7 免税收入 　 　 8 减征、免征应纳税所得额 9 弥补以前年度亏损 　 　 10 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行-9行） 　 　 11 税率(25%) 25% 25% 25% 25% 12 应纳所得税额（10行×11行） 　 　 13 减：减免所得税额 　 　 14 其中：符合条件的小型微利企业减免所得税额 15 减：实际已预缴所得税额 —— 　 —— 16 减：特定业务预缴（征）所得税额 　 　 17 应补（退）所得税额（12行-13行-15行-16行） —— 　 —— 18 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 　 　 19 本月（季）实际应补（退）所得税额（17行-18行） —— 　 —— 20 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 21 上一纳税年度应纳税所得额 —— 　 22 本月（季）应纳税所得额（21行×1/4或1/12） 　 　 23 税率(25%) 　25% 24 本月（季）应纳所得税额（22行×23行） 　 　 25 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 26 本月（季）实际应纳所得税额（24行-25行） 27 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 28 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额 　 29 总分机构纳税人 30 总机构 总机构应分摊所得税额（19行或26行或28行×总机构应分摊预缴比例） 　 　 31 财政集中分配所得税额 　 　 32 分支机构应分摊所得税额(19行或26行或28行×分支机构应分摊比例） 　 　 33 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额 　 　 34 分支机构 分配比例 　 　 35 分配所得税额 　 　 中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 总机构名称: 金额单位: 人民币元（列至角分） 总机构名称 收入总额 资产总额 合计 　 　 　 　 　 纳税人识别号可分摊的所得税额总机构分摊所得税额总机构财政集中分摊所得税额 纳税人识别号 分支机构名称 分支机构类型 三项因素 分配比例 分配税额 收入总额 职工薪酬 资产总额 合计 　合计 　―― ―― 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合 计 — 　 　 　 　 　 纳税人公章： 会计主管： 填表日期： 年 月 日 主管税务机关受理专用章： 受理人： 受理日期： 年 月 日 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类，2014版） 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称：