4、出纳岗位实际操作货币资金收付.pptVIP

出纳岗位——实际操作 操作三：货币资金收付 熟悉货币资金收付业务的处理 独立立完成相关业务收付凭证的填制 　 货币资金收入业务 一、现金收入业务 　　从银行提取现金： 2、收取押金： 二、银行存款收入业务 2、收到银行收款通知，款项收妥入账。 　　 货币资金支付业务 一、现金支付业务 　　　将现金送存银行： 2、用现金支付运费 二、银行存款支付业务　1、上缴保险费。 　　1、上缴住房公积金。 三、报销业务 　1、预借差旅费 　2、报销差旅费 　　日记账的登记 　一、金日记账： 　二、银行存款日记账： 　　　　 　对账方法： 企业日记账与银行转来对账单核对的方法： 1、结算凭证种类是否相符？ 2、结算凭证的编号是否一致？ 3、收付金额是否相符？ 　　　　　　 外币收支业务 掌握外汇汇率的确定方法 外汇业务的处理方法。 （二）账户的设置 ： 期末汇兑损益计算表 六、外币帐户登记 * * 收款人： 身份证号码： 被背书人 附加信息： 社会保障基金专用收据 辽财政监大字第###—#号 收款日期 2005 年 10 月 12 日 支票68901 会计主管： 稽核： 出纳： 收款人： 上述款项照数收讫无误。收款单位财会专用章。 大连市机关事业单位社会保险中心 收缴部 摘要: 1、养老 单位缴纳：1860。24 5、生育 40。46 个人缴纳：647。04 6、单位补充：0 2、医疗单位： 647。04 7、滞纳金： 医疗个人： 161.76 8、利息： 3、失业： 242。64 9、补缴： 4、工伤： 48。52 缴纳年月： 04年12月 叁仟陆佰肆拾柒元柒角整 ￥： 3647.7 人民币 （大写） 结算方式 新化商场 付款单位 （交款人） 本币 汇率 外币 本币 汇率 外币 本币 汇率 外币 日 月 余 额 贷 方 借 方 摘 要 凭证 编号 年 银行存款 应收帐款 应付帐款 短期借款 差额 折算金额 期末汇率 金额（人民币） 金额（美元） 帐 户 *