富力达20o12年财务管理制度.docVIP

株洲富力达硬质合金有限公司 财务管理制度 库存商品管理制度及相关流程 一、操作流程说明： 所有原材料入库时必须由仓库保管员根据各供应商送货单或者采购明细单清点数量，验货入库并打印“入库单”；财务部根据仓库保管员签字验收的入库单及送货单位质检报告（或我单位检验员确认合格）方能办理原材料入库，如属不合格产品，我单位将予以退回此批产品； 各车间生产需领用原材料时，必须由各生产车间主管填制原材料领用单，仓库保管员根据签字的原材料领用单，才能发货； 产成品入库时也必须由仓库保管员根据成品数量打印成品入库单办理产成品入库； 产成品出库时必须由负责人打印产品销售出库单，提货人签字，财务确认，仓库管理员根据财务签字确认的出库单才能发货出库，需发托运的客户，必须留存托运单连同产品销售出库单交财务室。 所有产品出入库必须由仓库保管员当日填报 “产品出入库日报表”，并且每月协助财务盘点库存，保证实物库存与帐面库存一致。 二、考核办法： 仓库保管员负责每月与财务一同盘点库存如有不符查明原因，属于保管员责任的，处以所缺货物的全额赔款。 保管人员更换时应进行实物盘点财务进行监督交接，并进行帐实核对，核对无误后进行财务交接手续。违反以上规定造成损失由部门负责人承担100％的赔偿责任。 此流程自2012-05-01日起实行，如有未按流程办事人员，将予以50元/次的考核！