2015江苏《会计电算化》第三章会计软件实务预案.ppt

五 应收应付核算 二、日常业务操作 应付系统的日常业务主要包括输入采购发票、输入付款单、采购核销和应付账表查询；应收系统的日常业务主要包括输入销售发票、输入收款单、销售核销和应收账表查询。由于应收和应付系统日常业务非常相似，此处只介绍应收系统的日常业务处理。 . * 五 应收应付核算 1.输入销售发票 ? 例 4-3 输入销售专用发票。 2011年1月10日，销售部向元祥公司销售B产品，数量100件，无税单价300元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为1234，增值税率17%，销售类型为普通销售，发票到期日2011年1月31日。 “保存”并“复核”。 . * 五 应收应付核算 . * 五 应收应付核算 2.输入收款单 ? 例 4-4 输入收款单。 2011年1月11日，销售部收到元祥公司的转账支票一张，票号为ZP106，为支付购买B产品的款项，金额合计为35100元。 . * 五 应收应付核算 . * 五 应收应付核算 3.往来核销 ? 例 4-5 将客户为“元祥公司”、金额为35100元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。 . * 五 应收应付核算 . * 五 应收应付核算 4.应收应付账表查询 ? 例 4-6 查询全部客户的客户往来余额表。 . * * 请继续往后 六 报表管理 五、编制财务报表 （一）财务报表编制概述 1.格式状态和数据状态 报表编制分为两大部分来处理，即报表定义以及报表数据处理工作。这两部分工作是在不同状态下进行的。 2.单元 单元是组成报表的最小单位。单元名称由所在行、列标识。例如：C8表示第3列第8行交汇的那个单元。UFO的单元类型有数值单元、字符单元、表样单元3种。 3.表页 一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。 . * 六 报表管理 4.关键字 关键字是可以引起报表数据发生变化的项目。共有六种关键字，它们是“单位名称”、“单位编号”、“年”、“季”、“月”、“日”，除此之外，还可自定义关键字，当定义名称为“周”和“旬”时有特殊意义，可在业务函数中代表取数日期。 关键字的显示位置在格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入，每张报表可以定义多个关键字。 5.函数 企业常用的财务报表数据一般来源于总账系统或报表系统本身，取自于报表的数据又可以分为从本表取数和从其他报表的表页取数。报表系统中，取数是通过函数实现的 . * 六 报表管理 （1）自账簿取数的公式可以称之为账务函数。账务取数函数主要有： 总账函数 　　　金额式　 数量式　 外币式 期初额函数：　QC（　） sQC（　） wQC（　） 期末额函数：　QM（　）sQM（　） wQM（　） 发生额函数：　FS（　） sFS（ 　） wFS（ 　） （2）自本表本表页取数的函数。主要有以下几个： 数据合计：PTOTAL（　） 平均值：PAVG（　） 最大值：PMAX（　） 最小值：PMIN（　） （3）自本表其他表页取数的函数。 　　 . * 六 报表管理 对于取自本表其他表页的数据可以利用某个关键字，作为表页定位的依据或者直接以页标号作为定位依据，指定取某张表页的数据。可以使用SELECT（　）函数从本表其他表页取数。 （4）自其他报表取数的函数。对于取自其他报表的数据可以用 “报表[.REP]”-单元的格式指定要取数的某张报表的单元。 . * 六 报表管理 （二）启动财务报表 ? 例 3-1 启动财务报表，并新建一张空白表。 . * 六 报表管理 （三）新建财务报表 ? 例 3-2 调用报表模板，行业“一般企业（2007年新会计准则”，报表类型“利润表”，将报表以表名“利润表-2007新准则.rep”，保存在指定文件夹下。 . * 六 报表管理 . * 六 报表管理 （四）定义报表格式 ? 例 3-3 定义如下报表格式。 固定资产状况表 ××年 ××月 ××日 单位：元 说明：年、月、日设置为关键字 . * 项目 期初数 期末数 固定资产 QC（“1601”,月） QM（“1601”,月） 累计折旧 QC（“1602”,月） QM（“1602”,月） 净值 上 - 下 上 - 下 六 报表管理 . * 六 报表管理 （五）定义报表公式 ? 例 3-4 定义如下报表公式。 固定资产期初数=QC（“1601”,月） 固定资产期末数=QM（“1601”,月） 累计折旧期初数=QC