《FA资产模块培训.pptVIP

资产模块培训简介 资产模块概述 资产新增操作 资产变动操作 资产折旧操作 资产减少操作 资产调拨 资产查询 资产月结 应付模块培训安排 一、资产模块概述 FA：FIXED ASSETS的简称，即固定资产 提问：仅仅管理固定资产？ 企业管理资产的平台 相对总帐，FA是重要的财务子模块 一、资产模块概述 FA与其他模块的关系 一、资产模块概述 资产生命周期 二、资产新增操作 1.自购新增 2.统购新增 3.盘盈新增 4.调拨新增 二、资产新增操作 自购流程 二、资产新增操作 操作演示 1.自购新增 -资产标签号 -资产来源 -资产累计折旧 操作步骤： a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息 二、资产新增操作 自购新增会计分录 1.发票（AP） Dr：固定资产-家具-预算.传真机 Cr:其他应付款-应付采购 2.新增（FA） Dr：固定资产-家具.缺省 Cr:固定资产-家具-中转 每月：∑固定资产-家具-预算= 固定资产-家具-中转 ∑(固定资产预算科目)= ∑(固定资产中转科目) 年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为0 二、资产新增操作 统购流程 二、资产新增操作 课堂练习：统购新增 1.总部统购发票 2.总公司与分公司资产往来帐划拨 3.分公司确认与总部往来 4.分公司与支公司资产往来帐划拨 5.支公司确认与分公司往来 6.支公司新增统购资产 a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息 二、资产新增操作 统购新增会计分录 1.发票（AP）--总公司 Dr：其他应收款-资产中转 Cr:其他应付款-应付采购 2.系统往来（GIS）--总公司 Dr：系统往来-分公司 Cr:其他应收款-资产中转 3.系统往来（GIS）--分公司 Dr：其他应收款-资产中转 Cr:系统往来-总公司 4.系统往来（GIS）--分公司 Dr：系统往来-支公司 Cr:其他应收款-资产中转 5.系统往来（GIS）--支公司 Dr：固定资产-大类-预算 Cr:系统往来-分公司 6.资产新增（FA）--支公司 Dr：固定资产-大类-.缺省 Cr:固定资产-大类-中转 二、资产新增操作 盘盈流程 二、资产新增操作 课堂练习：盘盈新增 1.资产新增 a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息 2.资产新增转入待处理财产损益 3.确认营业外收入(GL) 二、资产新增操作 盘盈新增会计分录 （报批后，估值入帐） 1.资产新增（FA） Dr：固定资产-大类-.缺省 Cr:固定资产-大类-中转 2.转入待处理（GL） Dr：固定资产-大类-中转 Cr:待处理财产损益-固定资产 3.盘盈处理（GL） Dr：待处理财产损益-固定资产 Cr:营业外收入-资产盘盈 三、资产变动操作 操作演示 1.资产基础信息更改 a.查询资产 b.信息更改 2.资产部门间的转移 a.查询资产 b.地点部门转移 c.费用科目成本中心变更 课堂练习 1.各机构某一资产基础信息更改 a.查询资产 b.信息更改 2.各机构某一资产部门间的转移 a.查询资产 b.地点部门转移 c.费用科目成本中心变更 四、资产折旧操作 操作演示 1.资产折旧运行（不关闭期间） 2.资产折旧回滚 折旧运行后的系统限制： 现有资产所有修改均不允许！ 仅能操作资产新增！ 五、资产减少操作 1.报废减少 2.盘亏减少 3.调拨减少 五、资产减少操作 当月增加资产，通过“打开”，直接删除 以前月份增加的资产，通过“报废”，减少资产 报废资产，必须输入报废类型 五、资产减少操作 操作演示：报废减少 a.查询待报废资产 b.报废资产 五、资产减少操作 报废减少会计分录 (先报废，从清理科目转入待处理财产损益，报批后，再从待处理转出) 1.资产减